东方市文化馆2023年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 2

一、部门职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2023年度部门决算公开表 2

第三部分2023年度部门决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 5

四、财政拨款收入支出决算情况说明 5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 8

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 9

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 9

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 10

十、预算绩效情况说明 11

十一、其他重要事项情况说明 12

第四部分  名词解释 13

第一部分  基本情况

一、部门职责

1、了解和掌握全市社会文化的动态、设施、队伍活动情况，提出具体的任务，制定可行实施方案，督促和提高。

2、做好文学、戏剧、舞蹈、音乐、美术、摄影等艺术门类的挖掘、搜集、整理工作，组织和辅导培训工作，创作精品。

3、加强文化事业的建设，开展多方面的协作，促进文化艺术繁荣。

4、开展群众文化活动，做好“文化下乡、下社区、下军营服务”工作。

5、加强文化馆软件、硬件建设，创造良好的社会效益。

二、机构设置

纳入东方市文化馆2023年度部门决算编制范围的单位仅本单位，不包含下属二级预算单位。根据上述职责，本部门内设办公室、文学文艺组、美术摄影组、社文组、艺术档案室。

第二部分  2023年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明2023年度收入总计407.15万元，支出总计407.15万元，与2022年度相比，收入、支出总计各减少49.08万元，下降10.76%。主要原因：一是人员经费支出增加了45.99万元，公用经费支出增加0.24万元，项目经费支出减少103.72万元；二是政府性基金预算财政拨款收入增加了17.55万元，年末项目结转资金减少9.14万元。

（一）收入总计主要构成。

本年收入399.12万元。

使用非财政拨款结余0.00万元，较2022年度决算数减少3.81万元，根据工作实际需求申请项目经费结转，避免资金沉淀。

年初结转结余8.03万元，主要是文化旅游体育与传媒支出等经费，较2022年度决算数减少14.14万元，下降63.78%，主要原因是根据工作计划进度，上年末及时支付项目资金，故本年年初结转结余资金较上年有所减少。

（二）支出总计主要构成。

本年支出399.12万元。

结余分配0.00万元，较2022年度决算数保持一致。

年末结转结余8.03万元，主要是文化旅游体育与传媒支出等经费，较2022年度决算数减少9.15万元，下降53.23%，主要原因由于2023年上缴以前年度实有资金账户财政存量资金。

二、收入决算情况说明本年收入399.12万元，其中：财政拨款收入399.12万元，占100%；上级补助收入0.00万元；事业收入0.00万元；经营收入0.00万元；附属单位上缴收入0.00万元；其他收入0.00万元。

三、支出决算情况说明

本年支出399.12万元，其中：基本支出174.29万元，占43.67%；项目支出224.83万元，占56.33%；上缴上级支出0.00万元；经营支出0.00万元；对附属单位补助支出0.00万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入399.12万元，支出399.12万元。与2022年度相比，财政拨款收入、支出各减少37.11万元，下降8.5%，主要原因：一是人员经费支出增加了45.99万元，公用经费支出增加0.24万元，政府性基金预算财政拨款收入增加了17.55万元；二是项目经费支出减少98.72万元，年初财政拨款结转和结余减少2.17万元。

财政拨款年初结转结余2.17万元，主要是群众文化等项目经费，较2022年度决算数保持一致。

财政拨款年末结转结余2.17万元，主要是群众文化等项目经费，较2022年度决算数保持一致。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出381.57万元，占本年支出合计的93.71%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少52.49万元，下降12.09%，主要原因是一是人员经费支出增加了45.99万元，公用经费支出增加0.24万元；二是项目经费支出减少98.72万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出381.57万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒（类）支出321.37万元，占84.2%；社会保障和就业（类）支出27.11万元，占7.1%；卫生健康（类）支出22.37万元，占5.9%；住房保障（类）支出10.72万元，占2.8%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为341.55万元，政府性基金预算拨款90.86万元，共计432.41万元，支出决算为381.57万元，完成年初预算的88.24%。其中：

1.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）。

年初预算为98.64万元，支出决算为115.41万元，完成年初预算的117%。决算数大于预算数的主要原因：人员晋升造成人员经费支出增加。

2.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化创作与保护（项）。

年初预算为117.98万元，支出决算为73.61万元，完成年初预算的62.39%。决算数小于预算数的主要原因：严格执行厉行节约规定，减少非刚性支出，项目完成情况较好，项目经费结余。

3.文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）。

年初预算为76.56万元，支出决算为132.35万元，完成年初预算的172.87%。决算数大于预算数的主要原因：项目增加导致项目经费支出增加。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为9.38万元，支出决算为13.54万元，完成年初预算的144.35%。决算数大于预算数的主要原因：在职人员增资，年中追加经费，造成预决算差异。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为8.01万元，支出决算为12.71万元，完成年初预算的158.68%。决算数大于预算数的主要原因：在职人员增资，年中追加经费，造成预决算差异。

6.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。

年初预算为2.16万元，支出决算为0.86万元，完成年初预算的39.81%。决算数小于预算数的主要原因：抚恤人员减少，其他优抚支出减少，造成预决算差异。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为4.74万元，支出决算为5.82万元，完成年初预算的122.78%。决算数小于预算数的主要原因：在职人员增资，年中追加经费，造成预决算差异。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为15.15万元，支出决算为16.55万元，完成年初预算的39.81%。决算数小于预算数的主要原因：在职人员增资，年中追加经费，造成预决算差异。

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为8.94万元，支出决算为10.72万元，完成年初预算的119.91%。决算数大于预算数的主要原因：在职人员增资，年中追加经费，造成预决算差异。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出174.29万元，其中：人员经费167.92万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助。公用经费6.37万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、专用材料费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出17.55万元，占本年支出合计的4.4%。与2022年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加17.55万元，增长100%，主要原因是根据财力安排，今年增加基金预算安排支出。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出17.55万元，主要用于以下方面：城乡社区支出（类）支出17.55万元，占100%。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为17.55万元，完成年初预算的100%。其中：

1.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为17.55万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：年初未安排预算，根据工作计划申请预算。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，与2022年度决算数持平。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出预算为4.28万元，支出决算为3.68万元，完成预算的85.98%，与2022年度相比，“三公”经费支出决算数减少0.12万元，下降3.16%，主要原因是根据工作实际需求申请项目经费结转，避免资金沉淀。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元；公务用车购置及运行维护费支出决算3.68万元，占85.98%；公务接待费支出决算0.00万元。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元，与预算数一致。

2.公务用车购置及运行维护费支出3.68万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量1辆。

公务用车运行维护费支出3.68万元，主要用于公务车保险、维修保养费、下乡扶贫的燃油费等。

公务用车购置及运行维护费支出决算数与预算数一致。

3.公务接待费支出0.00万元，公务接待费支出决算数比预算数减少0.6万元。与2022年公务接待费支出决算数持平。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我单位组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目0个，二级项目18个，共涉及资金381.57万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2023年度美术作品展览等支出12个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金17.55万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。本部门2023年度项目均为一般公共预算项目和政府性基金预算，无国有资本经营预算项目，因此未开展相关绩效自评。

本部门没有开展部门评价工作。

完成部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出381.57万元，政府性基金预算支出17.55万元。从评价情况来看，项目建设能够按照计划执行，预算经费能够满足需求，建设成果能够达到预定目标，产生较好的社会经济效益和公共服务效能。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

我部门在部门决算中反映群众文化项目绩效自评结果。

群众文化项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为115.41万元，执行数为115.41万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是积极组织开展各类群众文化活动；二是开展免费开放活动；三是组织文化专业人员参加省级文化活动成效显著。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：一是持续开展各门类艺术培训活动，创新培训理念，丰富培训内容，提升培训实效；二是加强工作人员业务培训，提升在职人员履职尽责能力。

（三）部门评价结果

本单位本年未开展部门评价相关工作。

（四）财政评价结果

本单位本年未开展重点项目财政评价相关工作。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

本单位性质为事业单位，2023年度无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况。

2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，其中：授予小微企业合同金额0万元。

（三）国有资产占用情况。

截至2023年12月31日，本部门拥有房屋面积870平方米，其中：办公用房870平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）0平方米。

本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是轿车。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

年末在建工程0万元。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）：指其他用于反映群众文化方面的支出，包括基层文化馆（站）、群众艺术馆支出等。

十七、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化创作与保护（项）：指其他用于反映鼓励文学、艺术创作和优秀传统文化保护方面的支出。

十八、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）：指其他用于反映群众文化方面的支出，包括基层文化馆（站）、群众艺术馆支出等。

十九、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

二十、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费，除上述项目以外用于优抚方面的支出。

二十一、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

二十二、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

二十三、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。