东方市体育服务中心2023年度部门决算公开报告

目录

第一部分 基本情况 2

一、部门（单位）职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2023年度部门决算公开表 3

第三部分2023年度部门决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算情况说明 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 8

政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 8

国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 9

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 10

十、预算绩效情况说明 11

十一、其他重要事项情况说明 12

第四部分  名词解释 13

第一部分  基本情况

一、单位职责

（一）贯彻执行党的政策、策略，根据体育法和市委市政府指示开展充分有效的体育工作。

（二）拟定本市的体育运动发展方向和目标、抓好本市的群众性体育、农村体育工作、竞技性体育和单位相关工作。开展一系列有利于《全民健身计划纲要的实施》的体育活动。

（三）全面抓好体校班的训练工作、输送更高级的体育运动人才；不断开展全市体育运动，促进我市经济发展。

（四）把我市体育工作细化、加强我市社会体育骨干、各项目的裁判员和各级别的辅导员以及运动员的培训学习。

（五）经常组织各级别的运动会、同时创造条件多参加省一级的体育竞赛，保持跟外界的联系和沟通，加强两个精神文明建设。

（六）管理好本单位的场地工作，完成上级交办的任务。

二、机构设置

根据上诉职责，本单位内设行政办公室、群体股、业余体校3个机构。

第二部分  2023年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明一、收入支出总体情况说明2023年度收入总计351.53万元，支出总计351.53万元，与2022年度相比，收入、支出总计各减少89.07万元，下降20.22%。主要原因：一是日常公用经费减少，即本年度较去年减少购买一部联想威6笔记本电脑费用，一台佳能打印机费用；二是综合事务等项目支出减少,即本年度较去年减少市旅游发展专项资金项目经费开支，较去年减少市体育赛事经费开支。

（一）收入总计主要构成。

本年收入351.53万元。

使用非财政拨款结余0.00万元，与2022年度决算数持平。

年初结转结余0.00万元，与2022年度决算数持平。

（二）支出总计主要构成。

本年支出351.53万元。

结余分配0.00万元，与2022年度决算数持平。

年末结转结余0.00万元，与2022年度决算数持平。

二、收入决算情况说明    本年收入351.53万元，其中：财政拨款收入351.53万元，占100%；上级补助收入0.00万元；事业收入0.00万元；经营收入0.00万元；附属单位上缴收入0.00万元；其他收入0.00万元。

三、支出决算情况说明

本年支出351.53万元，其中：基本支出134.53万元，占38.27%；项目支出217.00万元，占61.73%；上缴上级支出0.00万元；经营支出0.00万元；对附属单位补助支出0.00万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入351.53万元，支出351.53万元。与2022年度相比，财政拨款收入减少89.07万元，下降20.22%，主要原因：一是日常公用经费减少，即本年度较去年减少购买一部联想威6笔记本电脑费用，一台佳能打印机费用；二是综合事务等项目支出减少,即本年度较去年减少市旅游发展专项资金项目经费开支，较去年减少市体育赛事经费开支。支出减少89.07万元，下降20.22%，主要原因：一是日常公用经费减少，即本年度较去年减少购买一部联想威6笔记本电脑费用，一台佳能打印机费用；二是综合事务等项目支出减少,即本年度较去年减少市旅游发展专项资金项目经费开支，较去年减少市体育赛事经费开支。

财政拨款年初结转结余0.00万元，与2022年度决算数持平。

财政拨款年末结转结余0.00万元，与2022年度决算数持平。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出327.16万元，占本年支出合计的93.07%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少112.74万元，下降25.63%，一是日常公用经费减少，即本年度较去年减少购买一部联想威6笔记本电脑费用，一台佳能打印机费用；二是综合事务等项目支出减少,即本年度较去年减少市旅游发展专项资金项目经费开支，较去年减少市体育赛事经费开支。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出327.16万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒支出（类）支出278.46万元，占85.11%；社会保障和就业（类）支出22.02万元，占6.73%；卫生健康支出（类）支出17.88万元，占5.46%；住房保障（类）支出8.81万元，占2.70%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为308.26万元，支出决算为327.16万元，完成年初预算的106.13%。其中：

1.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。

年初预算为52.68万元，支出决算为46.83万元，完成年初预算的88.90%。决算数小于预算数的主要原因：一是严格执行厉行节约规定，严控非刚性支出；二是减少体育项目开展。

2. 文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育竞赛（项）。

年初预算为0万元，支出决算为22.86万元。决算数大于预算数的主要原因：一是2022年海南省青少年锦标赛项目支出；二是体育馆维修维护项目费用增加。

3. 文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育训练（项）。

年初预算为17.67万元，支出决算为7.40万元，完成年初预算的41.88%。决算数小于预算数的主要原因：一是严格执行厉行节约规定，严控非刚性支出；二是减少体育项目开展。

4. 文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）群众体育（项）。

年初预算为83.47万元，支出决算为120.89万元，完成年初预算的144.83%。决算数大于预算数的主要原因：一是2022年海南省全民健身运动会项目支出；二是严格执行厉行节约规定，严控非刚性支出。

5. 文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）。

年初预算为108.88万元，支出决算为80.48万元，完成年初预算的73.92%。决算数小于预算数的主要原因：一是严格执行厉行节约规定，严控非刚性支出；二是减少体育项目开展。

6. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为11.17万元，支出决算为11.03万元，完成年初预算的98.75%。决算数小于预算数的主要原因：年初预算编制不精确。

7. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为9.54万元，支出决算为10.45万元，完成年初预算的109.54%。决算数大于预算数的主要原因：在职人员增资，年中追加经费，造成预决算差异。

8. 社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。

年初预算为0.54万元，支出决算为0.54万元，完成年初预算的100%。与2023年预算数持平。

9. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为5.64万元，支出决算为5.15万元，完成年初预算的91.31%。决算数小于预算数的主要原因：年初预算编制不精确。

10. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为10.94万元，支出决算为12.73万元，完成年初预算的116.36%。决算数大于预算数的主要原因：在职人员增资，年中追加经费，造成预决算差异。

11. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为7.73万元，支出决算为8.81万元，完成年初预算的113.97%。决算数大于预算数的主要原因：在职人员增资，年中追加经费，造成预决算差异。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出134.53万元，其中：人员经费132.21万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金；对个人和家庭的补助中的生活补助。公用经费2.32万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、邮电费、专用材料费、其他商品和服务支出；资本性支出中的办公设备购置。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出24.36万元，占本年支出合计的6.93%。与2022年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加23.67万元，增长3409.23%，主要原因是2023年综合事务、参加省少年运动锦标赛、体育训练及竞赛等项目支出增加。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出24.36万元，主要用于以下方面：城乡社区支出（类）支出8.28万元，占33.99%；其他支出（类）支出16.08万元，占66.01%。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为161万元，支出决算为24.36万元，完成年初预算的15.13%。其中：

1.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）。

年初预算为110万元，支出决算为8.28万元，完成年初预算的7.53%。决算数小于预算数的主要原因：一是上级专项资金当年未完成支出；二是项目经费结转下年支付。

2.其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）。

年初预算为51万元，支出决算为16.08万元，完成年初预算的31.53%。决算数小于预算数的主要原因：一是上级专项资金当年未完成支出；二是项目经费结转下年支付。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，与2022年度决算数持平。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

    2023年度财政拨款“三公”经费支出预算为8.47万元，支出决算为0.00万元，与2022年度相比，“三公”经费支出预算数增加8.47万元，增长100%，主要原因是本年度可能会进行公务接待活动和公车维护事项。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元；公务接待费支出决算0.00万元。具体情况如下：

1.本单位本年未安排因公出国（境）工作，与预算数持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量1辆。

公务用车运行维护费支出0.00万元。

公务用车购置及运行费支出决算数与预算数持平。

3.公务接待费支出0.00万元。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算管理要求，我单位组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目0个，二级项目13个，共涉及资金327.16万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2023年度综合事务、体育训练及竞赛等4个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金24.36万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。本单位2023年度项目均为一般公共预算项目和政府性基金预算项目，无国有资本经营预算项目，因此未开展相关绩效自评。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我单位在部门决算中反映公共体育场馆向社会免费或低收费开放补助资金项目绩效自评结果。

公共体育场馆向社会免费或低收费开放补助资金项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99.26分。全年预算数为40.67万元，执行数为37.66万元，完成预算的92.60%。项目绩效目标完成情况：一是全年完成2项以上工作完成；二是充分发挥资金效益，受益人数300人以上，群众满意度达到98%。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。

（三）部门评价结果

本单位本年未开展部门评价相关工作。

（四）财政评价结果

本单位本年未开展重点项目财政评价相关工作。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

本单位性质为事业单位，2023年度无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况。

2023年度体育服务中心政府采购支出总额8.49万元。其中：政府采购货物支出8.49万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元。

（三）国有资产占用情况。

截至2023年12月31日，本部门拥有房屋面积89.08平方米，其中：办公用房0平方米，业务用房89.08平方米，其他（不含构筑物）0平方米。

本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

年末在建工程0万元。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。