海南省东方市残疾人联合会部门2019年度部门决算公开说明

目录

第一部分东方市残疾人联合会部门部门概况 3

一、部门职责 3

二、机构设置 3

第二部分东方市残疾人联合会部门2019年度部门决算批复表 3

一、收入支出决算批复表 3

二、收入决算批复表  3

三、支出决算批复表  3

四、 财政拨款收入支出决算批复表  3

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算批复表 3

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算批复表 3

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算批复表  3

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算批复表 3

九、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算批复表 3

第三部分东方市残疾人联合会部门2019年度部门决算情况说明  4

一、收入支出决算总体情况说明   4

二、收入决算情况说明 5

三、支出决算情况说明 5

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明  5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明  7

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明  8

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明8

九、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明10

十、预算绩效情况说明 11

十一、其他重要事项情况说明  11

第四部分名词解释  13

第一部分东方市残疾人联合会部门概况

一、部门职责

1、准确调查、掌握残疾人的状况和需求，建档立卡。

2、核发《中华人民共和国残疾人证》。

3、密切联系残疾人，听取意见，反映要求，排忧解难。

4、宣传、贯彻残疾人保障法和有关残疾人事业的法规，维护残疾人的合法权益。

5、团结教育残疾人，遵守法律，履行义务，乐观进取，自尊、自信、自强、自立。

6、宣传残疾人事业，沟通政府与残疾人的联系，动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人。

7、协助政府研究、制定、实施残疾人事业的法规、政策和计划，发展和管理残疾人事业。

8、开展残疾人健康、教育、劳动就业、社会保障、文化、体育等工作，促进残疾人“平等、参与、共享”。

9、完成市委、市政府交办的其他任务。根据上述职责，残疾人联合会内设办公室、康复部、教就部、组联和宣文部4职能机构。以上职责的设定符合《中共东方市委办公室关于印发东方市残疾人联合会职能配置、内设职位和人员编制的规定的通知》（东办发〔2002〕42号）对部门职责规定。

二、机构设置

纳入东方市残疾人联合会部门2019年度部门决算编制范围仅为本单位，不含下属二级预算单。

第二部分东方市残疾人联合会2019年度部门决算公开报表

一、收入支出决算批复表（见正文附件）。

二、收入决算批复表（见正文附件）。

三、支出决算批复表（见正文附件）。

四、财政拨款收入支出决算批复表（见正文附件）。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算批复表

（见正文附件）。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算批复表

（见正文附件）。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算批复表

（见正文附件）。

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

批复表（见正文附件）。

九、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算

批复表（见正文附件）。

第三部分东方市残疾人联合会2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明
2019年度收、支总计1,618.36万元，与2018年度相比，收入、支出总计各减少328.87万元，下降16.73%。主要原因一是2019年发放2017年和2018年考核绩效工资，导致人员经费支出增加；二是残疾人事业扶持专项资金增加。用事业基金弥补收支差额0.00万元，与2018年度决算数持平。年初结转结余105.45万元，主要是残疾人康复服务业务综合楼功能性项目装修经费等项目经费，较2018年度决算数减少274.56万元，下降72.25%，主要原因是残疾人事业扶持专项资金等项目经费结转减少。结余分配0万元，与2018年度决算数持平。年末结转结余87.92万元，主要是残疾人事业扶持专项资金等项目经费，较2018年度决算数减少741.99万元，下降89.4%，主要原因是为统筹资金提高资金使用效益，根据实际工作情况申请项目经费结转。

二、收入决算情况说明
本年收入合计1,512.91万元，其中：财政拨款收入1,512.64万元，占99.98%；上级补助收入0.00万元；事业收入0.00万元，经营收入0.00万元，附属单位上缴收入0.00万元，其他收入0.27万元，占0.02%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计1,530.44万元，其中：基本支出101.77万元，占6.65%；项目支出1,428.67万元，占93.35%；上缴上级支出0.00万元，经营支出0.00万元，对附属单位补助支出0.00万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入、支出总计1,588.94万元。与2018年度相比，财政拨款收入、支出总计各减少234.76万元，下降12.87%。主要原因一是2019年发放2017年和2018年考核绩效工资，导致人员经费支出增加；二是残疾人事业扶持专项资金增加。

财政拨款年初结转结余76.29万元，主要是残疾人康复服务业务综合楼功能性项目装修经费等项目经费，较2018年度决算数减少220.59万元，下降74.3%，主要原因是残疾人事业扶持专项资金等项目经费结转减少。

财政拨款年末结转结余86.86万元，主要是残疾人康复等资金，较2018年度年末决算数减少623.45万元，增下降87.77%，主要原因是为统筹资金提高资金使用效益，根据实际工作情况申请项目经费结转。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出1,320.55万元，占本年支出合计的86.28%。与2018年度相比，财政拨款支出增加278.11万元，增加26.67%，主要原因是残疾人事业扶持专项资金支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出1,320.55万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出1295.16万元，占98%；卫生健康（类）支出11.35万元，占0.86%；住房保障（类）支出6.01万元，占0.46%；节能环保（类）支出2万元，占0.15%；农林水（类）支出6.02万元，占0.46%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2019年度财政拨款支出年初预算为665.99万元，支出决算为1,320.55万元，完成年初预算的198.28%。其中：

1. 社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）行政运行（项）。

年初预算为65.21万元，支出决算为73.77万元，完成年初预算的113.12%。决算数大于预算数的主要原因：是补发2017、2018年绩效。

2. 卫生健康支出（类）

年初预算为7.07万元，支出决算为11.35万元，完成年初预算的160%。决算数大于预算数的主要原因：社保基数调整。

3. 节能环保支出（类）

年初预算为3万元，支出决算为2万元，完成年初预算的66.6%。决算数小于预算数的主要原因：财政部门年终根据工作需求调整“三创工作经费”项目的支出功能科目。

4. 农林水支出（类）扶贫(款) 其他扶贫支出（项）

年初预算为7万元，支出决算为6.02万元，完成年初预算的86%。决算数小于预算数的主要原因厉行节约，严格按照财务要求根据工作实际需求列支经费。

5. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为8.53万元，支出决算为6.01万元，完成年初预算的70%。决算数小于预算数的主要原因年初预算不精准。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2019年度财政拨款基本支出101.7万元，其中：人员经费94.99万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金。公用经费6.71万元，主要包括：邮电费、公务用车运行维护费、其他交通费用。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

（一）2019年度政府性基金预算财政拨款收入222.79万元，主要是“残疾人体育运动”等项目经费。较2018年度增加80.69万元，增长56.78%。主要原因：“三类”儿童康复任务增加。

（二）2019年度政府性基金预算财政拨款支出181.53万元，较2018年度增加39.43万元，增长27.74%。

（三）2019年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为350万元，支出决算为181.53万元，完成年初预算的51.86%。其中：

1.其他支出（类）

年初预算为350万元，支出决算为181.53万元，完成年初预算的51.86%。决算数小于预算数的主要原因：项目未完成，项目资金年末结转结余到下年支出。

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为6.59万元，支出决算为2.04万元，完成预算的30.95%。决算数小于预算数的主要原因：一是严格公务用车管理，杜绝公车私用；二是贯彻落实“八项规定”和市委市政府有关要求，厉行勤俭节约，大力压缩接待费用支出。

（二）一般公共预算“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算2.04万元，占100%；公务接待费支出决算0.00万元，具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。

    2.公务用车购置及运行费支出2.04万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，年末公务用车保有量1辆。

公务用车运行维护费支出2.04万元，主要用于燃料、保险、维修。

公务用车购置及运行费支出决算比2018年度减少0.98万元，增长（下降）12.94%。主要原因是节约开支。

3.公务接待费支出0.00万元，其中：

于2018年保持一致。

九、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2019年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出合计0.00万元。

十、预算绩效情况说明。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，东方市残疾人联合会组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。自评项目27个，共涉及资金924.93万元，自评覆盖率达到100%。

东方市残疾人联合会共组织对“残疾人组织建设”等2个项目进行了重点绩效评价，涉及资金344万元。从评价情况来看，覆盖十个乡镇，资金使用效率高，东方市残疾人联合会开展整体支出绩效评价，涉及资金493.47万元。从评价情况来看，年初预算数924.93，实际支出是493.47万元，由于残疾人家庭无障碍改造项目资金跨年度支付，影响了当年资金使用效率。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

27个项目自评得分为72.77分。发现的主要问题及原因：项目结转结余资金管理与预算执行管理衔接跨年度未及时取得发票办理结算、报账等相关手续。下一步改进措施：是根据实际情况、项目性质、并未合理安排部门年度任务数，并分季度制定资金支付计划，严格控制支付进度，保证季度支付及时、均衡进行。

（三）重点项目绩效评价情况（如有）。

无

（四）其他以部门为主体开展的项目绩效评价报告（如有）。

无

十一、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况。

2019年度东方市残疾人联合会机关运行经费6.71万元，比2018年减少0.12万元，降低1.75%。主要原因是：节约开支。

（二）政府采购支出情况。

2019年度政府采购支出总额47.21万元，其中：政府采购货物支出47.21万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，其中：授予小微企业合同金额0万元。

（三）国有资产占用情况。

截至2019年度12月31日，本部门占用房屋面积0平方米。

本部门共有公务用车1辆，其中：从车辆种类说明：越野车1辆；从车辆使用情况说明：其他用车1辆。

单位价值50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

年末在建工程55.03万元。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级部门用一般公共预算财政财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。