东方市八所镇人民政府2021年度决算公开说明

目录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2021年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表（见正文附件）

二、收入决算公开表（见正文附件）

三、支出决算公开表（见正文附件）

四、财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表（见正文附件）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表（见正文附件）

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表（见正文附件）

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表（见正文附件）

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十二、预算绩效情况说明

十三、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、部门职责

八所镇人民政府主要承担镇党委、政府日常事务，乡镇经济建设、农业发展规划与技术推广、农田水利建设与基本农田保护、第三产业发展规划、环境与自然资源保护、公有资产管理、农村集体土地管理、投资发展环境的经营等指导工作，承担科教文卫事务，农村新型合作医疗、民政优抚、民族宗教、农村低保、劳动和社会保障等事务管理和监督等。

二、机构设置

根据职能职责，本部门内设党政综合办公室、党建工作办公室、经济发展办公室、行政审批服务办公室、社会事务办公室5个机构，及农业服务中心、社会事务服务中心、综合执法中队3个下属事业单位。

第二部分  2021年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表（见正文附件）

二、收入决算公开表（见正文附件）

三、支出决算公开表（见正文附件）

四、财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表（见正文附件）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表（见正文附件）

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表（见正文附件）

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表（见正文附件）

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计57,474.66万元，支出总计57,474.66万元，与2020年度相比，收入、支出总计各减少49,640.08万元，下降46.34%，主要原因是项目支出减少，如东方市十所村搬迁项目经费较上年减少29,844.83万元。

使用非财政拨款结余0.00万元，与2020年度决算数持平。

年初结转结余5,457.85万元，主要是东方市十所村搬迁项目等项目经费，较2020年度决算数增加4,957.08万元，增长989.89%，主要原因是东方市十所村搬迁项目经费年初结转增加。

结余分配0.00万元，与2020年度决算数持平。

年末结转结余472.79万元，主要是海南省环岛旅游公路（东方段）工程项目征地补偿款等费用，较2020年度决算数减少7,363.67万元，下降93.97%，主要原因是根据工作实际需求申请项目经费结转，避免资金沉淀，所以本年年末结转结余资金较上年减少。

二、收入决算情况说明

本年收入合计52,016.81万元，其中：财政拨款收入50,415.72万元，占96.92%；上级补助收入0.00万元；事业收入0.00万元；经营收入0.00万元；附属单位上缴收入0.00万元；其他收入1,601.09万元，占3.08%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计57,001.87万元，其中：基本支出3,257.24万元，占5.71%；项目支出53,744.63万元，占94.29%；上缴上级支出0.00万元；经营支出0.00万元；对附属单位补助支出0.00万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计55,795.19万元，支出总计55,795.19万元，与2020年度相比，财政拨款收入、支出总计各减少49,599.61万元，减少47.06%，主要原因是东方市十所村搬迁项目较上年减少29,844.83万元

财政拨款年初结转结余5,379.47万元，较2020年度决算数增加5,353.03万元，增长20,245.95%，主要原因是增加东方市十所村搬迁项目经费结转资金。

财政拨款年末结转结余0.00万元，较2020年度年末决算数减少7,537.86万元，下降100%，主要原因是财政盘活存量资金，收回以前年度结转未使用的项目经费。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出5,085.76万元，占本年支出合计的8.92%，与2020年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少58,543.73万元，下降92.01%，主要原因是2021年根据市级财力安排，东方市十所村整体搬迁项目等项目支出功能科目转为政府性基金预算财政拨款，导致2021年一般公共预算财政拨款支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出5,085.76万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1,390.21万元，占27.34%；教育（类）支出17.87万元，占0.35%；社会保障和就业（类）支出247.82万元，占4.87%；卫生健康（类）支出284.49万元，占5.59%；城乡社区（类）支出155.17万元，占3.05%；农林水（类）支出2,861.36万元，占56.26%；住房保障（类）支出128.85万元，占2.53%。

（三）一般公共预算财政4,291.69万元，支出决算为5,085.76万元，完成年初预算的118.50%。其中：

1.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）

年初预算1,322.45万元，支出决算为1,387.61万元，完成年初预算的104.93%。决算数大于预算数的主要原因是在职人员增加，导致人员工资支出增加。

2. 一般公共服务（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为2.60万元，决算数大于预算数的主要原因：该科目项目“年度目标责任考核奖励资金 ”是组织部编制年初预算，年中根据考核结果将对应经费分配给各预算单位，导致决算数与预算数差异较大。

3. 教育（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为17.87万元，决算数大于预算数的主要原因：一是远程教育工作经费为市委组织部调剂分配至本单位的项目经费；二是社区教育上级专项资金。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为186.08万元，支出决算为220.14万元，完成年初预算的118.30%。决算数大于预算数的主要原因是在职人员增加，导致社保缴费支出增加。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）

年初预算为55.36万元，支出决算为11.62万元，完成年初预算的20.99%。决算数小于预算数的主要原因是职业年金年初编制预算时以当年退休人员的工龄及工资为依据测算，年中执行时职业年金由人社局提供的具体计算金额来拨付，因此导致支出决算数与年初预算数存在差异。

6.社会保障和就业（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）

年初预算为15.66万元，支出决算为16.06万元，完成年初预算的102.55%。决算数大于预算数的主要原因是新增遗嘱人员。

7.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）

年初预算为116.30万元，支出决算为116.95万元，完成年初预算的100.56%。决算数大于预算数的主要原因是在职人员增加。

8.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）

年初预算为170.04万元，支出决算为167.54万元，完成年初预算的98.53%。决算数小于预算数的主要原因是年初预算不够精准。

9.城乡社区（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为155.16万元，决算数大于预算数的主要原因是决算使用上年结转项目资金。

10.农林水（类）农业农村（款）病虫害控制（项）

年初预算为0万元，支出决算为1.36万元，决算数大于预算数的主要原因：一是决算支出包含上级专项资金；二是市畜牧中心调剂分配至本单位的项目经费，造成预决算差异。

11.农林水（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为81.01万元，决算数大于预算数的主要原因：一是决算支出包含上级专项资金；二是市农业农村局调剂分配至本单位的项目经费，造成预决算差异。

12.农林水（类）水利（款）水利工程运行与维护（项）

年初预算为0万元，支出决算为14.77万元，决算数大于预算数的主要原因：水利发展资金为上级专项资金，不做年初预算。

13.农林水（类）扶贫（款）农村基础设施建设（项）

年初预算为0万元，支出决算为141.24万元，决算数大于预算数的主要原因：衔接推进乡村振兴补助资金为上级专项资金，不做年初预算。

14.农林水（类）扶贫（款）生产发展（项）

年初预算为0万元，支出决算为512.24万元，决算数大于预算数的主要原因：扶贫专项资金、衔接推进乡村振兴补助资金为上级专项资金，不做年初预算。

15.农林水（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为1.65万元，决算数大于预算数的主要原因：老区建设促进会工作经费为其他单位调剂分配至本单位的项目经费。

16.农林水（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）

年初预算为1,496.4万元，支出决算为1,237.97万元，完成年初预算的82.73%。决算数小于预算数的主要原因是年初预算编制有误差。

17.农林水（类）农村综合改革（款）对村集体经济组织的补助（项）

年初预算为0万元，支出决算为240万元，主要原因是扶持壮大村级集体经济资金为上级专项资金，不做年初预算。

18.农林水（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）

年初预算为785.7万元，支出决算为631.12万元，完成年初预算的80.33%。决算数小于预算数的主要原因是原计划放在该项的预算调整至农林水支出（类）下的其他款项，实际上农林水支出（类）预算数与决算数基本持平。

19.住房保障（类）保障性安居工程支出（款）农村危房改造（项）

年初预算为0万元，支出决算为11.30万元，决算数大于预算数的主要原因是年中根据工作需要追加农村危房改造资金。

20.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为143.7万元，支出决算为117.55万元，决算数小于预算数的主要原因是年初预算编制有误差。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出3,257.24万元，其中：人员经费3,142.07万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的抚恤金、生活补助。公用经费115.17万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、专用燃料费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2021年度政府性基金预算财政拨款支出50,709.44万元，占本年支出合计的91.08%，与2020年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加16,481.99万元，增长48.15%，主要原因是2021年根据市级财力安排，东方市十所村整体搬迁项目等项目支出功能科目由一般公共预算财政拨款转为政府性基金预算财政拨款，导致2021年一般公共预算财政拨款支出减少，政府性基金预算财政拨款增加。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2021年度政府性基金预算财政拨款支出50,709.44万元，主要用于以下方面：城乡社区（类）支出6,579.82万元，占12.98%；其他（类）支出44,129.61万元，占87.02%。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2021年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为1,991.62万元，支出决算为50,709.44万元，完成年初预算的2546.14%。其中：

1.城乡社区（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）征地和拆迁补偿支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为4,208.93万元，决算数大于预算数的主要原因是年中根据工作需要追加各项征地拆迁补偿费用。

2.城乡社区（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）补助被征地农民支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为251.31万元，决算数大于预算数的主要原因是年中根据工作需要追加各项征地拆迁补偿费用。

3.城乡社区（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）

年初预算为1,991.62万元，支出决算为1,945.08万元，完成年初预算的97.66%。决算数小于预算数的主要原因是严格执行厉行节约规定，减少非刚性支出，项目完成情况较好，经费略有结余。

4.城乡社区（类）城市基础设施配套费安排的支出出（款）其他城市基础设施配套费安排的支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为174.51万元，决算数大于预算数的主要原因是年终财政部门根据工作需要调整项目支出功能科目，造成预决算差异。

5.其他（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款） 其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为44,129.61万元，决算数大于预算数的主要原因是十所村搬迁项目44,129.61万元用地债资金支出，不做年初预算。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，与2020年度决算数持平。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为12.00万元，支出决算为8.44万元，完成预算的70.33%。

（二）一般公共预算“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元；公务用车购置及运行维护费支出决算8.44万元，占100%；公务接待费支出决算0.00万元。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。

因公出国（境）费支出决算与预算数一致。

2.公务用车购置及运行费支出8.44万元。其中：

公务用车购置支出0万元，年末公务用车保有量3辆。公务用车运行维护费支出8.44万元，主要用于公务车保险、维修保养费、燃油费等。

公务用车购置及运行费支出决算数比预算数减少3.56万元，下降29.67%，主要原因是继续严格公务车辆使用审批和定点进行日常维修、加强使用管理，控制公务车辆运行费用支出。

4. 公务接待费支出0万元。

公务接待费支出决算数与预算数一致。

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出合计0.80万元。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0.80万元，占100%；公务接待费支出决算0.00万元。

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出合计0.00万元。

十二、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我单位组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。自评项目50个，共涉及资金3,482.95万元，自评覆盖率达到100%。

（二）项目绩效自评结果

环境综合整治工作经费项目自评得分97分。该项目大力推进美丽乡村和特色民居建设，统筹城乡公共基础设施建设，加快城市基础设施向农村延伸，推进城镇供水、供气、污水和垃圾处理向周边农村覆盖，构建城乡一体化的新型基础设施体系，为建设美好新海南奠定了基础。

（三）财政评价项目绩效评价结果

本单位未开展部门整体支出绩效评价和重点项目绩效评价工作。

十三、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年度机关运行经费115.17万元，比年初预算减少7.7万元，降低6.27%，主要原因是厉行勤俭节约，压减公用支出。

（二）政府采购支出情况

2021年度政府采购支出总额28.71万元，其中：政府采购货物支出28.71万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，其中：授予小微企业合同金额0万元。

（三）国有资产占用情况

截至2021年12月31日，本部门占用房屋面积9,869平方米，其中：办公用房6,653平方米，业务用房3,216平方米，其他（不含构筑物）0平方米。

本部门共有车辆24辆，其中：从车辆种类说明：轿车2辆、越野车1辆，其他车型21辆，其他车型主要是摩托车；从车辆使用情况说明：机要通信用车1辆、应急保障用车2辆、其他车辆21辆。

单位价值50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

年末在建工程131,759.75万元。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级部门用一般公共预算财政财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。