东方市财政局东河财政所2018年度

部门决算公开说明

目  录

第一部分  东方市财政局东河财政所部门部门概况 3

一、部门职责 3

二、机构设置 3

第二部分  东方市财政局东河财政所部门2018年度部门决算公开表 3

一、收入支出决算公开表 3

二、收入决算公开表 3

三、支出决算公开表 3

四、 财政拨款收入支出决算公开表 3

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表 3

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表 3

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表 3

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表3

九、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

十、资产负债公开简表 3

第三部分  东方市财政局东河财政所部门2018年度部门决算情况说明 4

一、收入支出决算总体情况说明 4

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 6

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 5

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

7

九、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明    7

十、资产负债决算情况说明 5

十一、预算绩效情况说明 9

十二、其他重要事项情况说明 10

第四部分  名词解释 11

第一部分  东方市财政局东河财政所部门概况

一、部门职责

本单位主要职能：为乡镇财政资金提供管理保障，从事乡镇财政资金的收支工作。

二、机构设置

纳入东方市财政局东河财政所2018年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

（一）东方市财政局东河财政所本级

第二部分  东方市财政局东河财政所部门2018年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表（见正文附件）。

二、收入决算公开表（见正文附件）。

三、支出决算公开表（见正文附件）。

四、财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

（见正文附件）。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

    八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

          公开表（见正文附件）。

    九、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算

          公开表（见正文附件）。

十、资产负债决算公开简表（见正文附件）。

 第三部分  东方市财政局东河财政所部门2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明
    2018年度收、支总计121.70万元，与2017年度相比，收入、支出总计各增加6.61万元，增长5.74%。主要原因：人员经费支出增加。用事业基金弥补收支差额0.00万元，与2017年度持平。年初结转结余7.10万元，主要是人员经费和新农合征收工作经费等项目经费；较2017年度决算数增加4.99万元，236.5%，主要原因是人员经费结转大幅增加。结余分配0.0039万元，与2017年度决算数减少0.0046万元，下降0.54%，主要原因是银行利息收入当年支付日常办公开支。年末结转结余0.91万元，主要是会计核算站工作经费结余0.01万元；新农合征收工作经费结余0.5万元；粮食直补工作经费结余0.4万元，较2017年度决算数减少111.91万元，下降99.19%，主要原因是人员经费结转减少。

    二、收入决算情况说明
    本年收入合计114.60万元，其中：财政拨款收入114.59万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0 万元，占0%；属单位上缴收入0.00万元，占0%；他收入0.00万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计120.79万元，其中：基本支出94.61万元，占78.32%；项目支出26.17元，占21.67%；上缴上级支出0元，占0%。经营支出0.00万元，占0；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入、支出总计119.94万元。与2017年度相比，财政拨款收入、支出总计各增加7.12万元，增长6.31%。主要原因是人员经费支出增加。

财政拨款年初结转结余5.35万元，主要是人员经费和耕地地力补贴工作经费。较2017年度年初决算数增加3.74万元，增长233.75%，主要原因是人员经费结转大幅增加。

财政拨款年末结转结余0万元，较2017年度年末决算数减少5.12万元，下降100%，主要原因是2018年年末没有人员经费结转。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出119.94万元，占本年支出合计的100%。与2017年度相比，财政拨款支出增加12.24万元，增长11.35%，主要原因是人员经费支出增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出119.94万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出70.37万元，占58.67%；社会保障和就业（类）支出10.29万元，占8.58%；医疗卫生与计划生育支出（类）支出7.78万元，占6.49%；农林水支出（类）支出25.32万元，占21.11%；住房保障（类）支出6.17万元，占5.14%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2018年度财政拨款支出年初预算为129.73万元，支出决算为119.94万元，完成年初预算的92.45%。其中：

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）

年初预算为64.68万元，支出决算为65.25万元，完成年初预算的100.89%。决算数大于预算数的主要原因是人员调资。

2.社会保障和就业支出（类）

年初预算为16.12万元，支出决算为10.29万元，完成年初预算的63.83%。决算数小于预算数的主要原因：人员调动支出减少。

3.医疗卫生与计划生育支出（类）

年初预算为5.94万元，支出决算为7.78万元，完成年初预算的130.98%。决算大于预算数的主要原因：社保基数的变动影响支出的增加。

4.农林水支出（类）

    年初预算为35.50万元，支出决算为25.32万元，完成年初预算的71.32%。决算数小于预算数的主要原因：根据实际工作需求列支经费。

5.住房保障支出（类）。

年初预算为7.49万元，支出决算数为6.17万元，完成年初预算的82.38%。决算数小于预算的主要原因：住房公积金基数变动调整。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2018年度财政拨款基本支出94.62万元，其中：人员经费88.60万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出。公用经费6.02万元，主要包括：邮电费、公务接待费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

（一）2018年度政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，本部门2017和2018年均无政府性基金收入。

（二）2018年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，本部门2017年和2018年均无政府性基金支出。

    （三）2018年度财政拨款支出年初预算为0万元，本部门2018年不安排在政府性基金开展的工作。    

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为3.5万元，支出决算为0.33万元，完成预算的9.43%，决算数小于预算数的主要原因是按照上级文件要求，践行节约，减少三公开支。

    （二）一般公共预算财政拨款“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0%；公务用车购置费0.00万元，占0%；公务用车运行维护费支出0.00万元，占0%；公务接待费支出0.33万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

    2.公务用车购置及运行费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量0辆。

公务用车运行维护费支出0.00万元。

    3.公务接待费支出0.33万元，其中：

公务接待费支出决算比2017年度增加0.2万元，增长60.06%。主要原因是接待市里组织人员查账、日常检查等人员接待用餐费用。

国内接待费支出0.33万元，国内公务接待3批次，接待33人次；主要用于接待市里检查人员用餐支出。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

九、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出合计0.33万元。其中：因公出国（境）费支出0.00万元，占0%；公务用车购置费0.00万元，占0%；公务用车运行维护费支出0.00万元，占0%；公务接待费支出0万元，占0%。

十、资产负债决算情况说明

2018年度末部门资产总计34.35万元，负债总计0.00万元，净资产总计34.35万元，国有资产总量34.35万元。

十一、预算绩效情况说明。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，东方市财政局东河财政所部门组织对2018年度一般公共预算项目支出开展了绩效自评。自评项目1个，共涉及资金4.15万元，自评覆盖率达到33.33%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

财政资金监管工作经费项目自评得分为97分。发现的主要问题及原因：资金拨付进度慢，原因是主体单位工程进度慢。下一步改进措施：加强项目的进度监督，及时跟进保障项目按预定时间完成。

十二、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况。

2018年度东方市财政局东河财政所机关运行经费6.02万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出），比2017年度增加2.39万元，增长65.84%。主要原因是：根据实际工作的需求进行合理调整。

（二）政府采购支出情况。

2018年度东方市财政局东河财政所部门政府采购支出总额2.4万元，其中：政府采购货物支出2.4万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2018年度12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

本部门占用房屋面积627平方米，其中：办公用房120，业务用房0方米，其他（不含构筑物）507平方米

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级部门用一般公共预算财政财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。