目  录

第一部分  东方市财政局东河财政所部门概况 3

一、部门职责 3

二、机构设置 3

第二部分  东方市财政局东河财政所2019年度部门决算批复表 3

一、收入支出决算公开表 3

二、收入决算公开表 3

三、支出决算公开表 3

四、 财政拨款收入支出决算公开表 3

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表 3

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表 3

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表 3

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

九、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

第三部分  东方市财政局东河财政所2019年度部门决算情况说明 4

一、收入支出决算总体情况说明 4

二、收入决算情况说明 5

三、支出决算情况说明 5

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 7

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 8

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明                                                8

九、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明                                             10

十、预算绩效情况说明 11

十一、其他重要事项情况说明 11

第四部分  名词解释 13

第一部分 东方市财政局东河财政所部门概况

一、部门职责

本单位主要职能：为乡镇财政资金提供管理保障，从事乡镇财政资金的收支工作。

二、机构设置

纳入东方市财政局东河财政所2019年度部门决算编制范围的仅为本单位，不含下属二级预算单位包括：

（一）东方市财政局东河财政所本级

第二部分  东方市财政局东河财政所部门2019年度部门决算公开报表

一、收入支出决算批复表（见正文附件）。

二、收入决算批复表（见正文附件）。

三、支出决算批复表（见正文附件）。

四、财政拨款收入支出决算批复表（见正文附件）。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算批复表

（见正文附件）。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算批复表

（见正文附件）。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算批复表

（见正文附件）。

    八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

         批复表（见正文附件）。

    九、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算

          批复表（见正文附件）。

第三部分  东方市财政局东河财政所2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明
    2019年度收、支总计137.02万元，与2018年度相比，收入、支出总计各增加15.32万元，增长12.59%。主要原因：2019年补发2018年和2017年绩效工资，造成人员经费支出增加。用事业基金弥补收支差额0.00万元，与2018年度决算数一致。年初结转结余0.40万元，主要是粮食直补工作经费结余结转，较2018年度决算数减少6.7万元，下降94.37%，主要原因是一是2018年年初结转包含下年1月人员工资，2019年年初减少该部门结转；二是减少粮食直补工作经费等项目经费结转。结余分配68.19元，主要是银行利息结余，较2018年度决算数增加28.68元，增长72.59%，主要原因是当年银行利息收入未支出完结转下年。年末结转结余0.40万元，主要是粮食直补工作经费结余结转，较2018年度决算数减少0.51万元，下降56.04%，主要原因是加快各专项业务费支出进度，减少新农合征收工作经费等项目经费结转。

二、收入决算情况说明
    本年收入合计136.62万元，其中：财政拨款收入136.61万元，占99.99%；上级补助收入0.00万元；事业收入0.00万元；经营收入0.00万元；附属单位上缴收入0.00万元；其他收入0.01万元，占0.01%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计136.61万元，其中：基本支出120.42万元，占88.15%；项目支出16.19万元，占11.85%；上缴上级支出0.00万元；经营支出0.00万元；对附属单位补助支出0.00万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入、支出总计136.61万元。与2018年度相比，财政拨款收入、支出总计各增加16.67万元，增长13.90%。主要原因：2019年补发2018年和2017年绩效工资，造成人员经费支出增加。

财政拨款年初结转结余0.00万元，较2018年度决算数减少5.35万元，下降100%。主要原因是2018年年初结转包含下年1月人员工资，2019年年初减少该部分结转。

财政拨款年末结转结余0.00万元，与2018年度年末决算数一致。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出136.61万元，占本年支出合计的100%。与2018年度相比，财政拨款支出增加16.67万元，增长13.90%，主要原因是2019年补发2018年和2017年绩效工资，造成人员经费支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出136.61万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出93.01万元，占68.08%；社会保障和就业（类）支出9.48万元，占6.94%；卫生健康（类）支出10.45万元，占7.65%；农林水支出（类）支出16.19万元，占11.85%；住房保障（类）支出7.48万元，占5.48%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2019年度财政拨款支出年初预算为136.61万元，支出决算为136.61万元，完成年初预算的100%。其中：

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。

年初预算为76.03万元，支出决算为87.63万元，完成年初预算的115.26%，决算数大于预算数的主要原因是一是2019年补发2018年和2017年绩效工资，造成人员经费支出增加。  

2.社会保障和就业支出（类）

年初预算为17.48万元，支出决算为9.48万元，完成年初预算的54.23%，决算数小于预算数的主要原因是年初预算编制不精准。

3.卫生健康支出（类）

年初预算为9.55万元，支出决算为10.45万元，完成年初预算的109.42%，决算数大于预算数的主要原因是社保基数调整。

4、农林水支出（类）

年初预算为21.00万元，支出决算为16.19万元，完成年初预算的77.09%，决算数小于预算数的主要原因是按照厉行节约要求，根据实际情况列支项目经费。

5、住房保障支出（类）

年初预算为10.64万元，支出决决算数等于预算数算为7.48万元，完成年初预算的70.30%，决算数小于预算数的主要原因是年初预算编制不精准。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2019年度财政拨款基本支出120.42万元，其中：人员经费114.39万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出等。公用经费6.03万元，主要包括：邮电费、公务接待费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

（一）2019年度政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，与2018年度决算数一致。

（二）2019年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，与2018年度决算数一致。

（三）2019年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元。

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

    2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0.21万元，支出决算为0.21万元，完成预算的100%。

    （二）一般公共预算“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.21万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。与2018年度支出决算数一致。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

    2.公务用车购置及运行费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量0辆。

公务用车运行维护费支出0.00万元。与2018年度支出决算数一致。

    3.公务接待费支出0.21万元，其中：

公务接待费支出决算比2018年度支出决算数减少0.1万元，下降37.50%。主要原因是继续严格贯彻落实中央、市委市政府严厉节约的规定，加强管理，严格控制接待规模和标准。

国内接待费支出0.21万元，国内公务接待3批次，接待21人次；主要用于接待市里检查人员用餐支出。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

九、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2019年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出合计0.00万元。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元；公务用车购置及运行费支出决算0.00万元；公务接待费支出决算0.00万元。

十、预算绩效情况说明。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。自评项目1个为财政资金监督工作经费，涉及资金7万元，自评覆盖率达到100%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

财政资金监督工作经费项目自评得分为97分。发现的主要问题及原因：项目资金拨付进度有所缓慢。下一步改进措施：加快资金拨付进度。

（三）重点项目绩效评价情况

无

（四）其他以部门为主体开展的项目绩效评价报告。

 无

十一、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况。

2019年度东方市财政局东河财政所部门机关运行经费6.03万元，比2018年度支出决算数减少0.01万元，降低0.24%。主要原因是：严格按照财务管理规定支出。

（二）政府采购支出情况。

2019年度东方市财政局东河财政所政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，其中：授予小微企业合同金额0万元。

（三）国有资产占用情况。

截至2019年度12月31日，本部门占用房屋面积627平方米，其中：办公用房120平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）507平方米。

本部门共有车辆0辆，其中：从车辆种类说明：轿车0辆、越野车0辆、小型载客汽车0辆、大中型载客汽车辆、其他用车0辆；从车辆使用情况说明：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。

单位价值50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

年末在建工程0万元。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级部门用一般公共预算财政财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。