东方市东河镇财政所2020年部门决算情况说明

目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2020年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表（见正文附件）。

二、收入决算公开表（见正文附件）。

三、支出决算公开表（见正文附件）。

四、财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表（见正文附件）。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表（见正文附件）。

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表（见正文附件）。

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表（见正文附件）。

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

九、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十二、预算绩效情况说明

十一、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、部门职责

单位职能范围主要为乡镇财政资金提供管理保障和从事乡镇财政资金的收支工作。

二、机构设置

东方市财政局东河财政所是参照公务员法管理的二级预算事业单位。法定代表人：曾荣；办公场所位于东方市东河镇东政街；单位截至2020年底现有在编人员7名，实际在职人员6名，均为编制人员。

第二部分  2020年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表（见正文附件）。

二、收入决算公开表（见正文附件）。

三、支出决算公开表（见正文附件）。

四、财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表（见正文附件）。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表（见正文附件）。

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表（见正文附件）。

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表（见正文附件）。

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计130.28万元，与2019年度相比，收入、支出总计各减少6.74万元，下降4.91%。主要原因是人员经费减少，2019年补发2017年、2018年年终绩效奖，2020年只补发2019年绩效奖。使用非财政拨款结余0万元，较2019年度决算数持平。年初结转结余0万元，较2019年度决算数减少0.4万元，下降100%，主要原因是粮食直补工作项目经费结余资金回收国库。结余分配0万元。较2019年度决算数持平，主要原因是按财政局要求年底回收结转结余资金至国库。年末结转结余0万元，较2019年度决算数减少0.4万元，下降100%，主要原因是根据财政局要求粮食直补工作项目经费结余结转资金回收国库。

二、收入决算情况说明

本年收入合计130.28万元，其中：财政拨款收入130.28万元；上级补助收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入0万元。

三、支出决算情况说明

本年支出合计130.28万元，其中：基本支出114.15万元，占87.62%；项目支出16.14万元，占12.38%；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入、支出总计130.28万元。与2019年度相比，财政拨款收入、支出总计各减6.74万元，下降4.92%。主要原因：是2019年补发2017年至2018年奖励性绩效，而2020年只发了2020年奖励性绩效。

财政拨款年初结转结余0万元，较2019年度决算数减少0.4万元，下降100%，主要原因是财政局回收了账户未分配的历史遗留款项。

财政拨款年末结转结余0万元，较2019年度年末决算数持平，主要原因是财政局回收了账户未分配的历史遗留款项。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年度一般公共预算财政拨款支出130.28万元，占本年支出合计的100%。与2019年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少6.33万元，下降4.63%，主要原因是2019年补发2017年至2018年奖励性绩效，而2020年只发了2020年奖励性绩效。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年度一般公共预算财政拨款支出130.28万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出87.09万元，占66.85%;社会保障和就业（类）支出8.75万元，占6.72%；卫生健康支出（类）支出10.98万元，占8.43%；住房保障（类）支出7.33万元，占5.62%；农林水（类）支出16.14万元，占12.38%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为136.77万元，支出决算为130.28万元，完成年初预算的95.25%。其中：

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）

年初预算为83.73万元，支出决算为87.08万元，完成年初预算的104%。决算数大于预算数的主要原因：本年度人员增资补发导致

2.社会保障和就业（类）

年初预算为8.82万元，支出决算为8.75万元，完成年初预算的99.09%。决算数与预算数基本持平。

3.卫生健康（类）

年初预算为9.88万元，支出决算为10.98万元，完成年初预算的111.13%。决算数大于小于预算数的主要原因：由于人员增资导致的公补支出增加。

4.住房保障（类）

年初预算为7.33万元，支出决算为7.33万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平。

4.农林水支出（类）

年初预算为27.00万元，支出决算为16.14万元，完成年初预算的59.78%。决算数小于预算数的原因是根据项目的实际开展情况和进度拨付使用支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出114.15万元，其中：人员经费108.57万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、绩效工资、其他工资福利支出等、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。公用经费5.58万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、劳务费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2020年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。与2019年度相比，政府性基金预算财政拨款支出持平。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2020年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2020年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2020年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2020年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2020年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元。        

（二）一般公共预算“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。

2020年“三公”经费与2019年一致。

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2020年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出合计0万元。

十一、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2020年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出合计0万元。

十二、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2020年度国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出合计0万元。

十三、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。自评项目1个，共涉及资金19万元，自评覆盖率达到100%。

（二）项目绩效自评结果

综合事务项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为90分。全年预算数为19万元，执行数为11.4万元，完成预算的60%。项目绩效目标完成情况：我单位基本日常运转得到有效发挥。发现的主要问题及原因：由于预算不够严谨，造成全年资金执行数未达到目标。下一步改进措施：强化全年资金执行数的使用率。

（三）财政评价项目绩效评价结果

本单位未开展部门整体支出绩效评价和重点项目绩效评价工作。

十四、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年度东方市财政局东河财政所机关运行经费5.57万元，比预算数减少0.98万元，降低14.96%。主要原因是：厉行节约，日常办公费减少。

（二）政府采购支出情况

2020年度政府采购支出总额1.38万元，政府采购货物支出1.37万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况

截至2020年12月31日，本部门占用房屋面积627平方米，其中：办公用房120平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）507平方米。

本部门共有车辆0辆，其中：从车辆种类说明：轿车0辆、越野车0辆、小型载客汽车0辆、大中型载客汽车辆、其他车型0辆。

单位价值50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

年末在建工程0万元。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级部门用一般公共预算财政财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指用于行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

十五、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指用于机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

十六、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指用于财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

十七、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指用于财政部门安排的公务员医疗补助经费。

十八、农林水（类）其他农林水（款）其他农林水（项）：指用于除化解债务支出以外其他用于农林水方面的支出。

十九、住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：指用于行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。