东方市财政局江边财政所2019年度部门决算公开说明

目  录

第一部分  东方市财政局江边财政所部门概况....... ...3

一、部门职责......................................3

二、机构设置......................................3

第二部分  东方市财政局江边财政所2019年度部门决算批复表..............................................3

一、收入支出决算批复表............................3

二、收入决算批复表 ................................3

三、支出决算批复表 ................................3

四、 财政拨款收入支出决算批复表...................3

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算批复表........3

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算批复表........4

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算批复表 ......4

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算批复表................................................4

九、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算批复表 ..............................................4

第三部分  东方市财政局江边财政所2019年度部门决算情况说明............................................4

一、收入支出决算总体情况说明......................4

二、收入决算情况说明..............................5

三、支出决算情况说明..............................5

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明..............5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明..........6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明......7

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明....8

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明................................................8

九、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明.............................................10

十、预算绩效情况说明.............................11

十一、其他重要事项情况说明 .......................11

第四部分  名词解释 ...............................13

第一部分  东方市财政局江边财政所部门概况

一、部门职责:为乡镇财政资金提供管理保障和从事乡镇财政资金的收支工作。

二、机构设置：东方市财政局江边财政所是参照公务员法管理的二级预算事业单位。办公场所位于东方市江边乡中心街1号；单位截至2019年底现有在编人员6名，实际在岗人员3名，均为本单位编制人员。

纳入东方市财政局江边财政所2019年度部门决算编制范围的仅为本单位，不含下属二级预算单位：

（一）东方市财政局江边财政所本级

第二部分  东方市财政局江边财政所2019年度部门决算公开报表

一、收入支出决算批复表（见正文附件）。

二、收入决算批复表（见正文附件）。

三、支出决算批复表（见正文附件）。

四、财政拨款收入支出决算批复表（见正文附件）。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算批复表

（见正文附件）。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算批复表

（见正文附件）。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算批复表

（见正文附件）。

    八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

         批复表（见正文附件）。

    九、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算

          批复表（见正文附件）。

第三部分  东方市财政局江边财政所2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明
    2019年度收、支总计121.33万元，与2018年度相比，收入、支出总计各增加4.42万元，增长3.78%。主要原因：一是财政拨款收入增加；二是2019年发放2017年和2018年考核绩效工资，导致基本支出增加。用事业基金弥补收支差额0.00万元，与2018年度决算数一致。年初结转结余3.28万元，主要是人员工资和“核算站工作经费”等项目经费，较2018年度决算数减少4.74万元，下降59.1%，主要原因是是上年财政返还额度资金较大，今年应财政文件要求清理财政应返还额度，所以结转减少。结余分配0.01万元，主要是银行利息，较2018年度决算数减少0.0038万元，下降27.55%，主要原因是各项经费及时结转，未发生利息。年末结转结余3.28万元，主要是“财政资金监管工作经费”等项目经费，与2018年度决算数减一致，主要原因是市级单位拨付的工作经费未支付结转下年。

二、收入决算情况说明
    本年收入合计118.05万元，其中：财政拨款收入118.04万元，占99.99%；上级补助收入0.00万元；事业收入0.00万元；经营收入0.00万元；附属单位上缴收入0.00万元；其他收入0.01万元，占0.01%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计118.04万元，其中：基本支出93.08万元，占78.85%；项目支出24.96万元，占21.15%；上缴上级支出0.00万元；经营支出0.00万元；对附属单位补助支出0.00万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入、支出总计119.07万元。与2018年度相比，财政拨款收入、支出总计各增加34.07万元，增长40.08%。主要原因：一是人员经费增加；二是项目支出增加。

财政拨款年初结转结余1.03万元，主要是“核算站工作经费”等项目经费，较2018年度年初决算数减少3.34万元，下降76.43%，主要原因是账务调整补记以前年度盘活收回。

财政拨款年末结转结余1.03万元，主要是“核算站工作经费”等项目经费，较2018年度年末决算数减少0万元，下降0.00%，主要原因是上年财政返还额度资金较大，今年应财政文件要求清理财政应返还额度，所以年末结转持平。

 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出118.04万元，占本年支出合计的100%。与2018年度相比，财政拨款支出增加34.08万元，增长40.59%，主要原因是人员经费增加；项目支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出118.04万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出70.55万元，占59.77%；社会保障和就业（类）支出7.98万元，占6.8%；住房保障（类）支出5.84万元，占4.9%；卫生健康支出(类)8.71万元，占7.4%；农林水支出（类）24.96万元，占21.13%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

    2019年度财政拨款支出年初预算为116.9万元，支出决算为118.04万元，完成年初预算的101%。其中：

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。

年初预算为57.13万元，支出决算为70.55万元，完成年初预算的123.49%。决算数大于预算数的主要原因：人员调资导致人员经费支出增加。

2. 社会保障和就业支出（类）

年初预算为12.74万元，支出决算为7.98万元，完成年初预算的62.64%。决算数小于预算数的主要原因：单位人员调整，工资社保变动。

3.住房保障（类）

年初预算为7.82万元，支出决算为5.84万元，完成年初预算的74.68%。决算数小于预算数的主要原因：根据公积金基数调整进行合理支出。

4.卫生健康支出(类)

年初预算为6.21万元，支出决算为8.71万元，完成年初预算的140.26%。决算数大于预算数的主要原因：单位人员晋升以及根据社保政策进行合理调整。

5.农林水支出（类）

年初预算为33万元，支出决算为24.96万元，完成年初预算的75.64%。决算数小于预算数的主要原因：根据实际工作需求进行合理调整，精简支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2019年度财政拨款基本支出93.08万元，其中：人员经费88.79万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金。公用经费4.29万元，主要包括：办公费、邮电费、其他交通费用。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

（一）2019年度政府性基金预算财政拨款收入0.00万元。主要原因：本部门2019无政府性基金收入。

（二）2019年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。主要原因：本部门2019无政府性基金支出。

（三）2019年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元。主要原因：本部门2019无政府性基金支出预算。

    八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

    2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0%。

    （二）一般公共预算“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

因公出国（境）费支出决算比预算数增加0万元，增长0%。主要原因是主要原因是2019年未发生因公出国业务。

    2.公务用车购置及运行费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量0辆。

公务用车运行维护费支出0.00万元。

公务用车购置及运行费支出决算比预算数增加0万元，增长0%。主要原因是主要原因是2019年度未发生相关业务。

    3.公务接待费支出0.00万元，其中：

公务接待费支出决算比预算数增加0万元，增长0%。主要原因是2019年度未发生相关业务。

国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

九、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2019年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出合计0.00万元。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。

十、预算绩效情况说明。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。自评项目5个，共涉及资金33万元，自评覆盖率达到100%。

东方市财政局江边财政所共组织对“财政资金监督工作经费”等5个项目进行了重点绩效评价，涉及资金33万元。从评价情况来看，项目由申请单位自行实施，项目成本按照测算要求和工作次数达到要求，花少钱多办事，未造成项目成本浪费的现象，项目实施情况达到预期效果。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

财政资金监督工作经费项目自评得分为98分。发现的主要问题及原因：一是全年资金的执行数未达到目标；二是政策宣传较少。下一步改进措施：一是强化全年资金执行数的使用率；二是加大惠民政策的宣传。

十一、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况。

2019年度东方市财政局江边财政所机关运行经费4.29万元，比年初预算减少0.04万元，降低0.91%。主要原因是：根据实际工作的需求进行合理调整。

（二）政府采购支出情况。

2019年度东方市财政局江边财政所政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2019年度12月31日，本部门占用房屋面积500平方米，其中：办公用房300平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）200平方米。

本部门共有车辆0辆，其中：从车辆种类说明：轿车0辆、越野车0辆、小型载客汽车0辆、大中型载客汽车0辆、其他用车0辆。

单位价值50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

年末在建工程0万元。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级部门用一般公共预算财政财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。