东方市财政局江边财政所2020年度部门决算公开说明

目  录

第一部分  部门概况......................... 3

一、部门职责.................................. 3

二、机构设置.................................. 3

第二部分  2020年度部门决算公开报表......... 4

一、收入支出决算公开表（见正文附件）。......... 4

二、收入决算公开表（见正文附件）。............. 4

三、支出决算公开表（见正文附件）。............. 4

四、财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。. 4

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表.... 4

（见正文附件）。............................... 4

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表.... 4

（见正文附件）。............................... 4

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表.. 4

（见正文附件）。............................... 4

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表 4

（见正文附件）。............................... 4

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算.. 4

公开表（见正文附件）。......................... 4

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算 4

公开表（见正文附件）。......................... 4

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表（见正文附件）。......................................... 4

第三部分  2020年度部门决算情况说明......... 5

一、收入支出决算总体情况说明.................. 5

二、收入决算情况说明.......................... 7

三、支出决算情况说明.......................... 8

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明.......... 8

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明...... 9

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明. 12

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明... 12

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明. 14

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 14

九、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明  17

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明   17

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 18

十二、预算绩效情况说明....................... 18

十一、其他重要事项情况说明................... 20

第四部分  名词解释........................ 21

第一部分  部门概况

一、部门职责

单位职能范围主要为乡镇财政资金提供管理保障和从事乡镇财政资金的收支工作。

二、机构设置

东方市财政局江边财政所是参照公务员法管理的二级预算事业单位。法定代表人：。李泽壮；办公场所位于东方市江边乡中心街1号；单位截至2020年底现有在编人员6名，实际在职人员6名，均为编制人员。

第二部分  2020年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表（见正文附件）

二、收入决算公开表（见正文附件）

三、支出决算公开表（见正文附件）

四、财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

（见正文附件）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

    公开表（见正文附件）

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算

    公开表（见正文附件）

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表（见正文附件）

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明
    2020年度收、支总计136.19万元，与2019年度相比，收入、支总计各增加14.86万元，增长12.24%。 主要原因：一是今年比去年工程项目增加，所以本年财政拨款收入增加。使用非财政拨款结余0万元，较2019年度决算数持平，主要原因是我单位无此项经费。年初结转结余3.64万元，主要是2013年度及后面年度错账调整。比2019年多0.36万元，主要原因是错账调整。结余分配结余分配0万元。较2019年度决算数持平，主要原因是本单位为参公单位，无此项数据。年末结转结余3.64万元，主要是主要是2013年度及后面年度错账调整。比2019年多0.36万元，主要原因是错账调整。

二、收入决算情况说明
    本年收入合计132.55万元，其中：财政拨款收入132.55万元；上级补助收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入0万元。

三、支出决算情况说明

本年支出合计132.55万元，其中：基本支出90.35万元，占68.16%；项目支出42.2万元，占31.84%；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入、支出总计136.19万元。与2019年度相比，财政拨款收入、支出总计各增加17.83万元，增长15%。主要原因：本年增加了财政资金监督工作经费和核算站工作经费等。

财政拨款年初结转结余3.64万元，主要原因是2013年度及后面年度错账调整。比2019年多0.36万元，主要原因是错账调整。

财政拨款年末结转结余3.64万元，主要是是2013年度及后面年度错账调整。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年度一般公共预算财政拨款支出132.55万元，占本年支出合计的100%。与2019年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加14.51万元，增长12.29%，主要原因是今年比去年增加财政所办公辖区绿化维修工程项目支出，所以本年财政拨款收入增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年度一般公共预算财政拨款支出132.55万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出69.09万元，占52.12%；社会保障和就业（类）支出6.83万元，占5.15%；卫生健康支出（类）支出8.68万元，占6.55%；住房保障（类）支出5.76万元，占4.35%；农林水（类）支出42.2万元，占31.84%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为136.18万元，支出决算为132.55万元，完成年初预算的97.33%。其中：

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）

年初预算为65.51万元，支出决算为69.09万元，完成年初预算的105.46%。决算数大于预算数的主要原因：公用经费增加。

2.社会保障和就业（类）

年初预算为6.85万元，支出决算为6.83万元，完成年初预算的99.7%。决算数和预算数基本持平。

3.卫生健康（类）

年初预算为7.71万元，支出决算为8.68万元，完成年初预算的112.58%。决算数大于预算数的主要原因：补发年终一次性绩效导致公补增加等。

4、农林水支出（类）

    年初预算数为51.95万元，决算数为42.2万元，完成年初预算的81.23%。决算数小于预算数的原因是根据工程进度拨付款项，进度缓慢造成支出少。

5.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为5.75万元，支出决算为5.76万元，完成年初预算的99.82%。决算数与预算数持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出90.35万元，其中：人员经费85.28万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出等、生产补贴、住房公积金支出等。公用经费5.07万元，主要包括：办公费、邮电费、差旅费、维修（护）费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2020年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，与2019年度持平。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2020年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2020年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2020年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2020年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2020年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。   

（二）一般公共预算“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。

因公出国（境）费支出决算比预算数增加（减少）0万元。主要原因是与上年决算数一致2019年和2020年均未发生因公出国业务。

    2.公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元。

公务用车运行维护费支出0万元

本年度及上年度均不安排此项经费预算。

    3.公务接待费支出0万元，其中：

国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

九、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2020年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出合计0万元。

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2020年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出合计0万元。

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2020年度国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出合计0万元。

十二、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。自评项目1个，共涉及资金25万元，自评覆盖率达到100%。

（二）项目绩效自评结果

财政所后院硬化绿化工程项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为90分。全年预算数为25万元，执行数为24.63万元，完成预算的98.52%。项目绩效目标完成情况：一是改善工作环境，提高工作效率；二是社会效益良好，降低环境污染。

（三）财政评价项目绩效评价结果

本单位未开展部门整体支出绩效评价和重点项目绩效评价工作。

（四）部门评价项目绩效评价结果。

无。

十三、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年度东方市财政局江边财政所机关运行经费5.07万元，比预算数减少0.55万元，降低9.79%。主要原因是：厉行节约，日常办公费减少。

（二）政府采购支出情况

2020年度政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占用情况

截至2020年12月31日，本部门占用房屋面积0平方米。

本部门共有车辆0辆。

单位价值50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

年末在建工程0万元。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级部门用一般公共预算财政财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。