东方市天安乡人民政府2022年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 3

一、部门职责 3

二、机构设置 3

第二部分  2022年度部门决算公开表 3

第三部分2022年度部门决算情况说明 4

一、收入支出总体情况说明 4

二、收入决算情况说明 5

三、支出决算情况说明 5

四、财政拨款收入支出决算情况说明 5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明  7

政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明  8

国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 8

十、预算绩效情况说明 11

十一、其他重要事项情况说明 11

第四部分  名词解释 13

第一部分  基本情况

一、部门职责

天安乡地处东方市中部山区，是东方市黎族聚居的乡镇之一，全乡共辖15个行政村、28个自然村。天安乡人民政府内设机构分别为党政办、经济发展办、社会事务办、计生办、民政办、畜牧兽医站、综合治理办、武装部、妇联、工会、农业服务中心、社会事务服务中心。其主要职能为： 1、执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令； 2、制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理； 3、负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作； 4、保障少数民族的权利和保护少数民族文化； 5、抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚； 6、完成上级市委、市政府交办的其它事项。

二、机构设置

纳入东方市天安乡人民政府2021年度部门决算编制范围的二级预算单位仅为本单位，不包含下属二级预算单位。

第二部分  2022年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明2022年度收入总计4,296.80万元，支出总计4,296.80万元，与2021年度相比，收入、支出总计各减少544.53万元，下降12.67%。主要原因是扶贫专项资金等项目支出减少。使用非财政拨款结余0.00万元，较2021年度决算数增加（减少）0万元，与2021年度决算数持平。年初结转结余196.17万元，主要是党建工作经费未完成支付、农村户用厕所化粪池防渗漏改造经费未完成支付。较2021年度决算数减少78.52万元，下降40.02%，主要原因是财政盘活存量资金，收回以前年度结转未使用的项目经费。结余分配0.00万元，与2021年度决算数持平。年末结转结余197.41万元，主要是农村户用厕所化粪池防渗漏改造经费、乡村振兴及百镇千村专项资金、土地指标跨省域调剂收入安排的支出，较2021年度决算数增加1.24万元，增长0.06%，主要原因是本年的上级专项资金未完成支付，项目经费结转至明年支付。

二、收入决算情况说明    本年收入合计4,100.63万元，其中：财政拨款收入4,097.63万元，占99.92%；上级补助收入0.00万元；事业收入0.00万元；经营收入0.00万元；附属单位上缴收入0.00万元；其他收入3.00万元，占0.07%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计4,099.38万元，其中：基本支出1,131.30万元，占27.59%；项目支出2,968.08万元，占72.4%；上缴上级支出0.00万元；经营支出0.00万元；对附属单位补助支出0.00万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入4,136.21万元，支出4,136.21万元。与2021年度相比，财政拨款收入、支出各减少472.6万元，下降11.42%。主要原因是扶贫专项资金等项目支出减少。

财政拨款年初结转结余38.58万元，主要农村户用厕所化粪池防渗漏改造经费、乡村振兴及百镇千村专项资金结转结余，较2021年度决算数减少12.45万元，下降32.27%，主要原因是减少2017年美丽乡村建设等项目。

财政拨款年末结转结余38.58万元，主要农村户用厕所化粪池防渗漏改造经费、乡村振兴及百镇千村专项资金结转结余，与2021年度年末决算数持平。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出3,915.48万元，占本年支出合计的94.66%。与2021年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少148.63万元，下降3.79%，主要原因是根据工作实际需求申请项目经费结转，避免资金沉淀，所以本年年末结转结余资金较上年减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出3,915.48万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出821.01万元，占20.96%；教育支出（类）支出1万元，占0.02%；科学技术支出（类）支出1.34万元，占0.03%；社会保障和就业（类）支出66.13万元，占1.68%；卫生健康支出（类）支出68.59万元，占1.75%；农林水支出（类）支出2862.64万元，占73.11%；交通运输支出（类）支出6.63万元，占0.16%；住房保障（类）支出88.15万元，占2.25%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1484.71万元，支出决算为3,915.48万元，完成年初预算的263.72%。其中：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）代表工作（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.5万元。决算数大于预算数的主要原因：主要原因是：年中根据工作需要追加项目经费。

2.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为694.46万元，支出决算为638.33万元，完成年初预算的91.91%。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，严格控制公用经费支出。

3.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为180.68万元。决算数大于预算数的主要原因：年中根据工作需要追加项目经费。

4.一般公共服务（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1.5万元。决算数大于预算数的主要原因：年度目标责任考核奖励资金为组织部预算项目，年中根据考核情况将项目经费调剂至本单位支出。

5.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。

年初预算为3万元，支出决算为1万元，完成年初预算的0.33%。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，严格控制公用经费支出。

6.科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）。

年初预算为3.8万元，支出决算为1.34万元，完成年初预算的35.26%。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，严格控制公用经费支出。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为111.81万元，支出决算为59.65万元，完成年初预算的53.34%。决算数小于预算数的主要原因是本单位新增退休人员及新招录人员，退休人员工资比新入职人员高，其缴纳的社保支出也高，年初预算按上年的工资水平测算社保经费，导致决算数小于预算数。

8.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。

年初预算为6.48万元，支出决算为6.48万元，完成年初预算的100%。

9. 卫生健康支出（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2.5万元。决算数小于预算数的主要原因新型冠状病毒感染疫情防控经费肺炎，年中根据疫情突发情况将项目经费调剂至本单位支出。

10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为107.71万元，支出决算为68.59万元，完成年初预算的63.68%。决算数小于预算数的主要原因本单位新增退休人员及新招录人员，退休人员工资比新入职人员高，其缴纳的社保支出也高，年初预算按上年的工资水平测算社保经费，导致决算数小于预算数。

11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为68.06万元，支出决算为45.11万元，完成年初预算的66.27%。决算数小于预算数的主要原因本单位新增退休人员及新招录人员，退休人员工资比新入职人员高，其缴纳的社保支出也高，年初预算按上年的工资水平测算社保经费，导致决算数小于预算数。

12. 农林水支出（类）农业农村（款）病虫害控制（项）。

年初预算为2.63万元，支出决算为4.25万元，完成年初预算的161.59%。决算数大于预算数的主要原因：一是决算包含上级专项资金支出；二是市畜牧中心根据工作需要将项目经费调剂至本单位支出。

13. 农林水支出（类）农业农村（款）农业资源保护修复与利用（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.39万元，决算数大于预算数的主要原因：一是决算包含上级专项资金支出；二是市农业农村根据工作需要将项目经费调剂至本单位支出。

14. 农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）。

年初预算为28.25万元，支出决算为49.87万元，完成年初预算的176.53%。决算数大于预算数的主要原因：一是决算包含上级专项资金支出；二是市农业农村根据工作需要将项目经费调剂至本单位支出。

15. 农林水支出（类）水利（款）水利工程运行与维护（项）。

年初预算为24.19万元，支出决算为14.67万元，完成年初预算的60.64%。决算数大于预算数的主要原因是厉行节约，严格控制公用经费支出。

农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款） 农村基础设施建设（项）。

年初预算为60.88万元，支出决算为58.03万元，成年初预算的95.31%。决算数大于预算数的主要原因是厉行节约，严格控制公用经费支出。

16. 农林水支出（类）水利（款）生产发展（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1882.55万元，决算数大于预算数的主要原因是决算包含上级专项资金支出。

17. 农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）。

18. 年初预算为316.11万元，支出决算为298.69万元，完成年初预算的94.48%。决算数小于预算数的主要原因：离任干部人员减少、在职村干部辞职减少导致工资支出减少。

19. 农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）。

20. 年初预算为66万元，支出决算为554.18万元，完成年初预算的839.66%。决算数大于预算数的主要原因：一是决算包含上级专项资金支出；二是年中根据工作需要追加村级活动场所建设经费等项目经费。

21. 交通运输支出（类）公路水路运输（款）其他公路养护（项）。年初预算为0万元，支出决算为6.63万元。决算数大于预算数的主要原因是公路养护补助资金是上年结转到本年支出。

22. 住房保障（类）保障性安居工程支出（款）农村危房改造（项）。

年初预算为0万元，支出决算为26.1万元。决算数大于预算数的主要原因：年中根据工作需要追加农村危房改造资金。

23. 住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为58.08万元，支出决算为62.05万元，完成年初预算的106.83%。决算数大于预算数的主要原因：本单位新招录入职人员比退休人员多，其缴纳的社保支出也高，年初预算按上年的工资水平测算社保经费，导致决算数大于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2022年度财政拨款基本支出1,131.30万元，其中：人员经费1,071.95万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费59.35万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物构建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴、经常性赠予、资本性赠予和其他支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出182.14万元，占本年支出合计的4.44%。与2021年度相比，政府性基金预算财政拨款支出减少323.98万元，下降177.87%，主要原因是2022年财政部门根据地方财力调整，部分项目资金性质从政府性基金预算财政拨款转为一般公共预算财政拨款，导致2022年本单位政府性基金预算财政拨款支出减少。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出182.14万元，主要用于以下方面：城乡社区（类）支出182.14万元，占100%。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为534.27万元，支出决算为182.14万元，完成年初预算的34.19%。其中：

1.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款） 城市建设支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为21.61万元。年初未做预算，年中根据工作需要追加项目经费。

2. 城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农村基础设施建设支出（项）。

年初预算为79.46万元，支出决算为7.82万元，完成年初预算的9.84%。决算数小于预算数的主要原因：项目进度缓慢，资金拨付不及时。

3. 城乡社区支出（类）国有土地收益基金安排的支出（款）其他国有土地收益基金支出（项）。

年初预算为5.7万元，支出决算为152.72万元，完成年初预算的2679.29%。年中市级预算单位根据工作需要将项目经费调剂分配至本单位支出，造成预决算差异。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。与2021年度决算数持平。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

2022年度财政拨款“三公”经费支出预算为23.51万元，支出决算为5.16万元，完成预算的21.94%。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行维护费支出决算5.16万元，占21.94%；公务接待费支出决算0.00万元。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。本单位本年未安排因公出国（境）工作，与预算数持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出5.16万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元。年末公务用车保有量2辆。

公务用车运行维护费支出5.16万元，主要用于公务用车运行维护费、油料费及保险费。

公务用车购置及运行费支出决算数比预算数减少18.35万元，下降78.15%。主要原因是继续严格公务车辆使用审批和定点进行日常维修、加强使用管理，控制公务车辆运行费用支出。

3.公务接待费支出0.00万元，其中：

国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

十、预算绩效情况说明。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，根据预算管理要求，我单位组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，自评项目118个，共涉及资金2968.08万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2022年度农村户用厕所化粪池防渗漏改造经费、平安乡村视频监控建设工作经费等6个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金182.14万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。本单位2022年度项目均为一般公共预算项目以及政府性基金预算项目,无国有资本经营预算项目，因此未开展相关绩效自评。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

“便民服务中心工作经费”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为86分。全年预算数为35.01万元，执行数为29.42万元，完成预算的84.04%。项目绩效目标完成情况：是保障15个便民服务站工作运行，确保群众满意度。发现的主要问题及原因：单位年初预算编制科目分类不够细致，导致支出进度缓慢。下一步改进措施：加强预算编制人员业务培训，提高业务水平。

“环境综合整治经费”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为88分。全年预算数为50万元，执行数为44.19万元，完成预算的88.39%。项目绩效目标完成情况：是保障15个村环境卫生工作运行，在环境卫生整治上突出服务于民，在服务中完善管理，在管理中提升服务，打造良好的乡容环境卫生面貌。发现的主要问题及原因：单位年初预算编制科目分类不够细致，导致支出进度缓慢。下一步改进措施：加强预算编制人员业务培训，提高业务水平。

（三）部门评价结果

本单位本年未开展部门评价相关工作。

（四）财政评价结果

本单位本年没有开展重点项目财政评价工作。

十一、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况。

2022年度天安乡人民政府机关运行经费59.35万元，比年初预算增加21.73万元，增长（降低）57.76%。主要原因是：办公设施设备购置经费增加以及信息系统运行维护支出增加等。

（二）政府采购支出情况。

2022年度天安乡人民政府政府采购支出总额8.07万元，其中：政府采购货物支出8.07万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2022年12月31日，本单位拥有房屋面积3310平方米，其中：办公用房1190平方米，业务用房2120平方米，其他（不含构筑物）0平方米。

本部门共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是领导干部用于日常下村开展工作。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

年末在建工程0万元。

第四部分  名词解释

财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。