东方市财政局江边财政所

2022年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 3

一、部门职责 3

二、机构设置 3

第二部分  2022年度部门决算公开表 3

第三部分  2022年度部门决算情况说明 4

一、收入支出总体情况说明 4

二、收入决算情况说明 5

三、支出决算情况说明 5

四、财政拨款收入支出决算情况说明 5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 7

   1. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 8

   2. 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明 8

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 8

十、预算绩效情况说明 11

十一、其他重要事项情况说明 11

第四部分  名词解释 13

第一部分  基本情况

一、 部门（单位）职责

（一） 拟订和执行乡镇财政发展规划及其他有关政策。

（二） 负责管理和监督乡镇各项财政收支。

（三） 负责村级“一事一议”财政奖补工作、乡镇财政资金监管工作、会计核算站各单位财务工作等各项工作。

（四） 贯彻党和国家财经方针政策，严格执行财政法规和财经制度，监督乡镇范围内各单位的财务活动。

（五） 完成上级主管部门和乡镇交办的其它事项。

根据上述职责，本单位内设江边核算站、财政资金监管办公室。

二、机构设置

本单位内设财政资金监管、江边核算站两个职能机构。

第二部分  2022年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
    2022年度收入总计100.77万元，支出总计100.77万元，与2021年度相比，收入、支出总计各减少21.62万元，下降18%。主要原因：一是减少工资福利支出；二是减少资本性支出。

使用非财政拨款结余0.00万元，与2021年度决算数持平。

年初结转结余0.00万元，结余分配0.00万元，与2021年决算数持平。

年末结转结余0.00万元，与2021年度决算数持平。

二、收入决算情况说明
    本年收入合计100.77万元，其中：财政拨款收入100.77万元，占100%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元；经营收入0.00万元；附属单位上缴收入0.00万元；其他收入0.00万元。

三、支出决算情况说明

本年支出合计100.77万元，其中：基本支出88.74万元，88%；项目支出12.03万元，占12%；上缴上级支出0.00万元；经营支出0.00万元；对附属单位补助支出0.00万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入100.77万元，支出100.77万元。与2021年度相比，财政拨款收入、支出各减少21.62万元，下降18%。主要原因：一是减少工资福利支出；二是减少资本性支出。

财政拨款年初结转结余0.00万元，与2021年决算数持平。

财政拨款年末结转结余0.00万元，与2021年决算数持平。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出100.77万元，占本年支出合计的100%。与2021年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少21.62万元，下降18%，主要原因是农林水项目支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出100.77万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出76.87万元，占76%；社会保障和就业（类）支出7.55万元，占7%；住房保障（类）支出6.77万元，占7%；卫生健康（类）支出9.98万元，占10%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为114.55万元，支出决算为100.77万元，完成年初预算的91%。其中：

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。

年初预算为76.74万元，支出决算为64.84万元，完成年初预算的85%。决算数小于预算数的主要原因：一是根据单位实际情况开支列支，精简支出；二是年初编制预算时以上年基数为依据测算，年中执行时由本单位提供的具体列支拨付，因此导致支出决算数与年初预算数存在差异。

2.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。

年初预算为14.25万元，支出决算为12.03万元，完成年初预算的87%。决算数小于预算数的主要原因：一是根据单位实际情况开支列支，精简支出；二是年初编制预算时以上年基数为依据测算，年中执行时由本单位提供的具体列支拨付，因此导致支出决算数与年初预算数存在差异。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为8.08万元，支出决算为7.55万元，完成年初预算的93%。决算数小于预算数的主要原因：单位基本养老保险年初编制预算时以上年缴费基数为依据测算，年中执行时基本养老保险由人社局提供的具体计算金额来拨付，因此导致支出决算数与年初预算数存在差异。

4.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）

年初预算为4.29万元，支出决算为3.46万元，完成年初预算的81%。决算数小于预算数的主要原因：单位医疗保险年初编制预算时以上年缴费基数为依据测算，年中执行时医疗保险由人社局提供的具体计算金额来拨付，因此导致支出决算数与年初预算数存在差异。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）

年初预算为5.24万元，支出决算为6.13万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：2022年公务员医疗补助年初预算根据2021年公务员医疗补助数据预拨十个月份，但年中执行过程中会因人员级别、职别晋升及基数调整等影响，因此导致支出决算数与年初预算数存在差异。

6.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为5.93万元，支出决算为6.77万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：2022年住房公积金补助年初预算根据2021年住房公积金补助数据预拨十个月份，但年中执行过程中会因人员级别、职别晋升及基数调整等影响，因此导致支出决算数与年初预算数存在差异。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2022年度财政拨款基本支出88.75万元，其中：人员经费84.34万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出。公用经费4.41万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、电费、邮电费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，2021年度决算数持平。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元与2021年度决算数持平。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

2022年度财政拨款“三公”经费支出预算为2.49万元，支出决算为0.00万元。

 （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元；公务接待费支出决算0.00万元。

十、预算绩效情况说明。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，自评项目2个，共涉及资金12.04万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。本部门2022年度项目均为一般公共预算项目，无政府性基金预算项目和国有资本经营预算项目，因此未开展相关绩效自评。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

综合事务经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为98.44分。全年预算数为14.25万元，执行数为12.02万元，完成预算的85%。项目绩效目标完成情况：完成年初既定的目标，按财务规定列支项目经费。从评价情况来看，项目建设能够按照计划执行，预算经费能够满足需求，建设成果能够达到预定目标，产生较好的社会经济效益和公共服务效能。发现的主要问题及原因：由于预算科目不够严谨，造成资金使用需要调整。下一步改进措施：强化全年资金执行数的使用率。

（三）部门评价结果

本单位无部门评价项目。

（四）财政评价结果

无。

十一、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况。

2022年度本单位机关运行经费0万元。

（二）政府采购支出情况。

2022年度本单位政府采购支出总额2.75万元，其中：政府采购货物支出2.75万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元。其中：授予小微企业合同金额0万元。

（三）国有资产占用情况。

截至2022年12月31日，本部门占用房屋面积0平方米。

本部门共有车辆0辆。

单位价值50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

年末在建工程19.8万元。

第四部分  名词解释

1. 财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。