东方市天安乡人民政府本级2023年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 ……………………………………………………2

一、部门(单位)职责……………………………………………… 2

二、机构设置 …………………………………………………………2

第二部分  2023年度部门决算公开表 ……………………………2

第三部分2023年度部门决算情况说明 ……………………………3

一、收入支出总体情况说明 ……………………………………………3

二、收入决算情况说明………………………………………………… 4

三、支出决算情况说明 …………………………………………………4

四、财政拨款收入支出决算情况说明 …………………………………4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明…………………………5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 …………………6

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 ……………………7

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明…………………8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明……………………… 9

十、预算绩效情况说明 ………………………………………………11

十一、其他重要事项情况说明 ………………………………………13

第四部分  名词解释 ……………………………………………………15

第一部分  基本情况

一、部门职责

天安乡地处东方市中部山区，是东方市黎族聚居的乡镇之一，全乡共辖15个行政村、28个自然村。天安乡人民政府内设机构分别为党政办、经济发展办、社会事务办、计生办、民政办、畜牧兽医站、综合治理办、武装部、妇联、工会、农业服务中心、社会事务服务中心。其主要职能为: 1、执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令; 2、制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理; 3、负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作; 4、保障少数民族的权利和保护少数民族文化; 5、抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚; 6、完成上级市委、市政府交办的其它事项。

二、机构设置

纳入东方市天安乡人民政府2023年度部门决算编制范围的二级预算单位仅为本单位，不包含下属二级预算单位。

第二部分  2023年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明2023年度收入总计4,154.24万元，支出总计4,154.24万元，与2022年度相比，收入、支出总计各减少142.56万元，下降3.43%。主要原因:扶贫专项资金等项目支出减少。

(一)收入总计主要构成。

本年收入4,154.24万元。

使用非财政拨款结余0.00万元，与2022年度决算数持平。

年初结转结余197.41万元，主要是农村公路养护补贴经费未完成支付、农村户用厕所化粪池防渗漏改造经费未完成支付、危房改造补助经费未完成，较2022年度决算数增加1.24万元，增长0.62%，主要原因是财政盘活存量资金，收回以前年度结转未使用的项目经费。

(二)支出总计主要构成。

本年支出4,154.24万元。

结余分配0.00万元，较2022年度决算数减少0.00万元，下降0.00%。

年末结转结余196.89万元，主要是主要是农村公路养护补贴经费未完成支付、农村户用厕所化粪池防渗漏改造经费未完成支付、危房改造补助经费未完成。较2022年度决算数减少0.52万元，下降0.26%，主要原因是本年的上级专项资金未完成支付，项目经费结转至明年支付。

二、收入决算情况说明    本年收入3,956.83万元，其中:财政拨款收入3,953.87万元，占99.93%;上级补助收入0.00万元，占0.00%;事业收入0.00万元，占0.00%;经营收入0.00万元，占0.00%;附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%;其他收入2.96万元，占0.07%。

三、支出决算情况说明

本年支出3,957.36万元，其中:基本支出1,458.34万元，占36.85%;项目支出2,499.02万元，占63.15%;上缴上级支出0.00万元，占0.00%;经营支出0.00万元，占0.00%;对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入3,992.45万元，支出3,992.45万元。与2022年度相比，财政拨款收入减少143.76万元，下降3.60%，主要原因是扶贫专项资金等项目支出减少。支出减少143.76万元，下降3.60%，主要原因扶贫专项资金等项目支出减少。

财政拨款年初结转结余38.58万元，主要是农村户用厕所化粪池防渗漏改造经费、农村公路养护补贴经费、乡村振兴及百镇千村专项资金结转结余，较2022年度决算数持平。

财政拨款年末结转结余38.58万元，主要是农村户用厕所化粪池防渗漏改造经费、农村公路养护补贴经费、乡村振兴及百镇千村专项资金结转结余，较2022年度决算数持平。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出3,782.25万元，占本年支出合计的94.74%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少133.23万元，下降3.52%，主要原因是根据工作实际需求申请项目经费结转，避免资金沉淀。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出3,782.25万元，主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出795.82万元，占21.04%;社会保障和就业(类)支出163.26万元，占4.32%;卫生健康(类)支出149.87万元，占3.96%;城乡社区(类)支出80.82万元，占2.14%;农林水(类)支出2,494.06万元，占65.94%;交通运输(类)支出6.63万元，占0.18%;住房保障(类)支出91.79万元，占2.43%。

(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1,394.27万元，支出决算为3,782.25万元，完成年初预算的271.27%。其中:

1. 一般公共服务(类)政府办公厅(室)及相关机构事务(款)行政运行(项)。

年初预算为691.71万元，支出决算为695.05万元，完成年初预算的100.48%。决算数大于预算数的主要原因:年中根据工作需要追加项目经费。

2. 一般公共服务(类)政府办公厅(室)及相关机构事务(款)其他政府办公厅(室)及相关机构事务支出(项)。

年初预算为0.00万元，支出决算为100.77万元。决算数大于预算数的主要原因:年中根据工作需要追加项目经费。

3. 社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)。

年初预算为76.50万元，支出决算为85.22万元，完成年初预算的111.40%。决算数大于预算数的主要原因:年中根据工作需要追加项目经费。

4. 社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)。

年初预算为66.82万元，支出决算为72.15万元，完成年初预算的107.98%。决算数大于预算数的主要原因:年中根据工作需要追加项目经费。

5. 社会保障和就业支出(类)抚恤(款)死亡抚恤(项)。

年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的100%。

6. 社会保障和就业支出(类)抚恤(款)其他优抚支出(项)。

年初预算为11.88万元，支出决算为5.90万元，完成年初预算的49.66%。决算数小于预算数的主要原因:厉行节约，严格控制公用经费支出。

7. 卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)。

年初预算为38.66万元，支出决算为47.11万元，完成年初预算的121.86%。决算数大于预算数的主要原因:年中根据工作需要追加项目经费。

8. 卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)。

年初预算为68.06万元，支出决算为102.76万元，完成年初预算的150.98%。决算数大于预算数的主要原因:年中根据工作需要追加项目经费。

9. 城乡社区支出(类)城乡社区管理事务(款)其他城乡社区管理事务支出(项)。

年初预算为0.00万元，支出决算为80.82万元。决算数大于预算数的主要原因:年中根据工作需要追加项目经费。

10. 农林水支出(类)农业农村(款)病虫害控制(项)。

年初预算为1.53万元，支出决算为1.24万元，完成年初预算的81.05%。决算数小于预算数的主要原因:厉行节约，严格控制公用经费支出。

11. 农林水支出(类)农业农村(款)农产品质量安全(项)。

年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

12. 农林水支出(类)农业农村(款)其他农业农村支出(项)。

年初预算为8.58万元，支出决算为10.54万元，完成年初预算的122.84%。决算数大于预算数的主要原因:年中根据工作需要追加项目经费。

13. 农林水支出(类)水利(款)其他水利支出(项)。

年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

14. 农林水支出(类)巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴(款)农村基础设施建设(项)。

年初预算为0.00万元，支出决算为57.96万元。决算数大于预算数的主要原因:年中根据工作需要追加项目经费。

15. 农林水支出(类)巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴(款)生产发展(项)。

年初预算为0.00万元，支出决算为2,035.60万元。决算数大于预算数的主要原因:年中根据工作需要追加项目经费。

16. 农林水支出(类)巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴(款)其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出(项)。

年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的100%。

17. 农林水支出(类)农村综合改革(款)对村民委员会和村党支部的补助(项)。

年初预算为316.11万元，支出决算为388.72万元，完成年初预算的122.97%。决算数大于预算数的主要原因:年中根据工作需要追加项目经费。

18. 农林水支出(类)其他农林水支出(款)其他农林水支出(项)。

年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的100%。

19. 交通运输支出(类)公路水路运输(款)公路养护(项)。

年初预算为21.76万元，支出决算为6.63万元，完成年初预算的30.47%。决算数小于预算数的主要原因:厉行节约，严格控制公用经费支出。

20. 住房保障支出(类)保障性安居工程支出(款)农村危房改造(项)。

年初预算为22.50万元，支出决算为24.29万元，完成年初预算的107.96%。决算数大于预算数的主要原因:年中根据工作需要追加项目经费。

21. 住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)。

年初预算为62.55万元，支出决算为67.50万元，完成年初预算的107.91%。决算数大于预算数的主要原因:年中根据工作需要追加项目经费。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出1,458.34万元，其中:人员经费1,394.13万元，主要包括:工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出;对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职(役)费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费64.21万元，主要包括:商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出;债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息;资本性支出中的房屋建筑物构建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等;其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

(一)政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出171.62万元，占本年支出合计的4.34%。与2022年度相比，政府性基金预算财政拨款支出减少10.52万元，下降6.13%，主要原因是2023年财政部门根据地方财力调整，部分项目资金性质从政府性基金预算财政拨款转为一般公共预算财政拨款，导致2023年本单位政府性基金预算财政拨款支出减少。

(二)政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出171.62万元，主要用于以下方面:城乡社区(类)支出171.62万元，占100%。

(三)政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为539.03万元，支出决算为171.62万元，完成年初预算的31.84%。其中:

1.城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入安排的支出(款)农村基础设施建设支出(项)。

年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

2.城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入安排的支出(款)农业生产发展支出(项)。

年初预算为46.30万元，支出决算为10.58万元，完成年初预算的22.85%。决算数小于预算数的主要原因:项目进度缓慢，资金拨付不及时。

3.城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入安排的支出(款)农村社会事业支出(项)。

年初预算为404.88万元，支出决算为150.19万元，完成年初预算的37.09%。决算数小于预算数的主要原因:项目进度缓慢，资金拨付不及时。

4.城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入安排的支出(款)其他国有土地使用权出让收入安排的支出(项)。

年初预算为0.00万元，支出决算为9.05万元。决算数大于预算数的主要原因:年初未做预算，年中根据工作需要追加项目经费。

4.城乡社区支出(类)国有土地收益基金安排的支出(款)其他国有土地收益基金支出(项)。

年初预算为0.00万元，支出决算为1.80万元。决算数大于预算数的主要原因:年初未做预算，年中根据工作需要追加项目经费。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

(一)国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0.00%。与2022年度国有资本经营预算财政拨款支出持平。

(二)国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

(三)国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。其中:

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出预算为15.76万元，支出决算为6.10万元，完成预算的38.71%，与2022年度相比，“三公”经费支出增加0.94万元，增长15.41%，主要原因是当年油价呈现一定幅度上涨，单位外派业务量增多，导致公务用车运行维护费增加。

(二)财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国(境)费支出决算0.00万元，占0.00%;公务用车购置及运行维护费支出决算6.10万元，占100%;公务接待费支出决算0.00万元，占0.00%。具体情况如下:

1.因公出国(境)费支出0.00万元。全年安排因公出国(境)团组0个，因公出国(境)0人次。开支内容包括:

因公出国(境)费支出决算比预算数增加0.00万元，增长0.00%。与2022年度相比，因公出国(境)费支出增加0.00万元，增长0.00%。

2.公务用车购置及运行维护费支出6.10万元。其中:

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0.00辆，，年末公务用车保有量2辆。

公务用车运行维护费支出6.10万元，主要用于公务用车运行维护费、油料费及保险费。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数减少0.36万元，下降5.90%。与2022年度相比，公务用车购置及运行维护费支出增加0.94万元，增长15.41%，主要原因是当年油价呈现一定幅度上涨，单位外派业务量增多，继续严格公务车辆使用审批和定点进行日常维修、加强使用管理，控制公务车辆运行费用支出。

3.公务接待费支出0.00万元，其中:

国内接待费支出0.00万元，国内公务接待0.00批次，接待0.00人次。

国(境)外接待费支出0.00万元，国(境)外公务接待0.00批次，接待0.00人次。

公务接待费支出决算数比预算数增加0.00万元，增长0.00%。与2022年度相比，公务接待费支出增加0.00万元，增长0.00%。

十、预算绩效情况说明

(一)绩效管理工作开展情况。

根据预算管理要求，我单位组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目95个，二级项目0个，共涉及资金3196.78万元，占一般公共预算项目支出总额的84.52%。组织对2023年度东方市乡村振兴工作队经费(工作队员生活保障经费)1个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金135.91万元，占政府性基金预算项目支出总额的79.19%。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金 0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

完成部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出3,782.25万元，政府性基金预算支出171.62万元。

(二)部门决算中项目绩效自评结果(预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果)。

我单位在部门决算中反映东方市乡村振兴工作队经费(工作队员生活保障经费)、衔接推进乡村振兴补助资金项目2个项目绩效自评结果(包括项目绩效自评表和项目绩效自评报告)。

东方市乡村振兴工作队经费(工作队员生活保障经费)项目绩效自评报告:根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为96.11分。全年预算数为146.00万元，执行数为89.17万元，完成预算的61.08%。项目绩效目标完成情况:一是保障15个村东方市乡村振兴工作队工作顺利开展，提高东方市乡村振兴工作队工作效率;二是提升群众满意度。发现的主要问题及原因:单位年初预算编制科目分类不够细致，导致支出进度缓慢。下一步改进措施:加强预算编制人员业务培训，提高业务水平。

衔接推进乡村振兴补助资金项目绩效自评报告:根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为2011.24万元，执行数为2011.24万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况:一是保障15个村衔接推进乡村振兴补助工作顺利开展，提高衔接推进乡村振兴补助工作效率;二是提升群众满意度。发现的主要问题及原因:单位年初预算编制科目分类不够细致，导致支出进度缓慢。下一步改进措施:加强预算编制人员业务培训，提高业务水平。

(三)部门评价结果。

本单位本年未开展部门评价相关工作。

(四)财政评价结果。

本单位本年没有开展重点项目财政评价工作。

十一、其他重要事项情况说明

(一)机关运行经费支出情况。

2023年度东方市天安乡人民政府机关运行经费64.21万元，比年初预算减少569.88万元，降低89.87%。主要原因是:办公设施设备购置经费减少、资产运行维护支出减少、信息系统运行维护支出减少。

(二)政府采购支出情况。

2023年度东方市天安乡人民政府政府采购支出总额0.00万元，其中:政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中:授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%。

(三)国有资产占用情况。

截至2023年12月31日，本单位拥有房屋面积3310平方米，其中:办公用房1190平方米，业务用房2120平方米，其他(不含构筑物)0平方米。

本单位共有车辆2辆，其中，副部(省)级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是领导干部用于日常下村开展工作。单价100万元(含)以上设备(不含车辆)0台(套)。

年末在建工程0万元。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入:指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入:指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入:指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余:指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配:指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金(不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余)。

十一、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费:纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

十五、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。