东方市财政局板桥财政所2022年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 3

一、单位职责 3

二、机构设置 3

第二部分  2022年度部门决算公开表 3

第三部分  2022年度部门决算情况说明 4

一、收入支出总体情况说明 4

二、收入决算情况说明 5

三、支出决算情况说明 5

四、财政拨款收入支出决算情况说明 5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 7

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 8

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 8

十、预算绩效情况说明 11

十一、其他重要事项情况说明 11

第四部分  名词解释 13

第一部分  基本情况

一、 单位职责

东方市财政局板桥财政所主要职责为：

（一）为乡镇财政资金提供管理保障，包括乡镇政府预（决）算编制，预算执行、财政转移支付和专项资金监督和管理。

（二）从事乡镇财政资金的收支工作，编制执行乡镇年度财政预算，监督乡镇单位预算执行，编制财政决算。

（三）负责对乡镇财政专项资金管理，对监督项目实施中资金的管理使用和配套到位情况，进行项目完成后的效益考核。

（四）管理镇财务、固定资产及其他行政事务。

（五）贯彻党和国家财经方针政策，严格执行财政法规和财经制度，监督乡镇范围内各单位的财务活动。

（六）办理上级主管部门和乡镇党委交办的其他工作。

二、机构设置

纳入东方市财政局板桥财政所2022年度部门决算编制范围的二级预算单位仅为本单位，不含下属二级预算单位。

根据上述职责，本单位内设板桥财政所、板桥核算站两个职能机构。

第二部分  2022年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
    2022年度收入总计143.00万元，支出总计143.00万元，与2021年度相比，收入、支出总计各减少1.58万元，下降1.09%。主要原因：一是基本建设类项目增加；二是工资福利支出增加。使用非财政拨款结余0.00万元，结余分配0万元，与2021年度决算数持平。年初结转结余0.00万元，较2021年度决算数持平。结余分配0万元，与2021年度决算数持平。年末结转结余0.00万元，与2021年度决算数持平。

二、收入决算情况说明
    本年收入合计143.00万元，其中：财政拨款收入143.00万元，占100%；上级补助收入0.00万元；事业收入0.00万元；经营收入0.00万元；附属单位上缴收入0.00万元；其他收入0.00万元。

三、支出决算情况说明

本年支出合计143.00万元，其中：基本支出121.22万元，占84.77%；项目支出21.78万元，占15.23%；上缴上级支出0.00万元；经营支出0.00万元；对附属单位补助支出0.00万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入143.00万元，支出143.00万元。与2021年度相比，财政拨款收入、支出各减少1.58万元，下降1.09%。主要原因：一是基本建设类项目增加；二是工资福利支出增加。

财政拨款年初结转结余0.00万元，与较2021年度决算数持平。

财政拨款年末结转结余0.00万元，与2021年度年末决算数持平。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出143.00万元，占本年支出合计的100%。与2021年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少1.58万元，下降1.09%，主要原因：一是  机关事业单位职业年金缴费支出增加；二是其他财政事务支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出143.00万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出101.82万元，占71.20%；社会保障和就业（类）支出21.04万元，占14.71%；卫生健康（类）支出12.06万元，占8.43%；住房保障（类）支出8.08万元，占5.65%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为192.19万元，支出决算为143.00万元，完成年初预算的74.41%。其中：

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。

年初预算为119.12万元，支出决算为80.04万元，完成年初预算的67.19%。决算数小于预算数的主要原因：年初预算数不精准。

2.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。

年初预算为22.71万元，支出决算为21.78万元，完成年初预算的95.90%。决算数小于预算数的主要原因：贯彻厉行节约规定、加强使用管理，严格控制支出。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为10.16万元，支出决算为9.12万元，完成年初预算的89.76%。决算数小于预算数的主要原因：有人员退休。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为13.32万元，支出决算为11.91万元，完成年初预算的89.41%。决算数小于预算数的主要原因：根据退休人员工龄及工资基数测算，实际支出以社保服务中心测算为准，造成预算数的差异。

5.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）

年初预算为5.40万元，支出决算为4.17万元，完成年初预算的77.22%。决算数小于预算数的主要原因：有人员退休。

6.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）

年初预算为10.23万元，支出决算为7.89万元，完成年初预算的77.13%。决算数小于预算数的主要原因：有人员退休。

7.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为10.45万元，支出决算为8.08万元，完成年初预算的77.32%。决算数小于预算数的主要原因：有人员退休。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2022年度财政拨款基本支出121.22万元，其中：人员经费114.39万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出。公用经费6.83万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、水费、电费、邮电费、维修（护）费、其他交通费用、资本性支出中的办公设备购置。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。与2021年度决算数持平。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。与2021年度预算持平。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

2022年度财政拨款“三公”经费支出预算为2.49万元，支出决算为0.00万元。

 （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元；公务接待费支出决算0.00万元。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量0辆。

公务用车运行维护费支出0.00万元。

公务用车购置及运行费支出决算数与预算数持平。

3.公务接待费支出0.00万元，比预算数减少2.49万元，下降100%，主要原因是继续严格贯彻落实中央、市委市政府厉行节约的规定，加强管理，严格控制公务接待规模和标准。

十、预算绩效情况说明。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算管理要求，我单位组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，自评项目10个，共涉及资金192.19万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。本单位年末未开展政府性基金预算项目及国有资本经营预算项目开展绩效自评工作。

共组织对“附属设施维修维护及院内绿化美化、综合事务、公用支出”等10个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出192.19万元，政府性基金预算支出0.00万元，国有资本经营预算支出0.00万元。从评价情况来看，附属设施维修维护及院内绿化美化绩效自评，全年预算数为7.72万元，执行数为7.64万元，完成执行率99.01%，绩效完成率100.00%；综合事务绩效自评，全年预算数为14.99万元，执行数为14.14万元，完成执行率94.31%，绩效完成率100%；公用支出绩效自评，全年预算数为2.4万元，执行数为2.4万元，完成执行率100%，绩效完成率100%。

完成部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出192.19万元，政府性基金预算支出0.00万元。从评价情况来看，“附属设施维修维护及院内绿化美化、综合事务、公用支出”等10个项目，项目支出均按相关的授权审批，资金拨付严格审批程序，使用规范，会计核算结果真实、准确；项目目标设置合理，预算执行率高，均能完成预期目标，完成目标效果好。

（二）项目绩效自评结果。

我单位在部门决算中反映“附属设施维修维护及院内绿化美化、综合事务、公用支出”等10个项目绩效自评结果。

10项目绩效自评表：包括附属设施维修维护及院内绿化美化、公务员医疗补助、综合事务、公用支出、医疗保险、工伤保险、住房公积金、工资奖金津补贴、职业年金、养老保险。

10项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为192.19万元，执行数为143万元，完成预算的74.41%。项目建设均按照计划执行，项目预算经费基本满足需求，项目建设成果达到预定目标，产生较好的社会效益和经济效益，项目整体评价结果均为优秀。

（三）部门评价结果。

本年度10项目部门评价均已在线上向社会公开。

（四）财政评价结果。

本单位本年未开展相关工作。

十一、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况。

2022年度单位机关运行经费6.83万元，比年初预算减少2.01万元，降低22.74%。主要原因是：厉行节约，压减日常办公支出。

（二）政府采购支出情况。

2022年度东方市财政局板桥财政所单位政府采购支出总额5.47万元，其中：政府采购货物支出5.47万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，其中：授予小微企业合同金额0.00万元。

（三）国有资产占用情况。

截至2022年12月31日，本单位拥有房屋面积0平方米。

本单位共有车辆0辆。

单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

年末在建工程0万元。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。