附件1

海南省东方市人力资源和社会保障局2018年度部门决算汇总部门2018年度部门决算

目  录

第一部分  东方市人力资源和社会保障局2018年度部门决算汇总部门部门概况 3

一、部门职责 3

二、机构设置 3

第二部分  东方市人力资源和社会保障局2018年度部门决算汇总部门2018年度部门决算公开表 3

一、收入支出决算公开表 3

二、收入决算公开表 3

三、支出决算公开表 3

四、 财政拨款收入支出决算公开表 3

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表 3

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表 3

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表 3

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

九、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

十、资产负债公开简表 3

第三部分东方市人力资源和社会保障局2018年度部门决算汇总部门2018年度部门决算情况说明 4

一、收入支出决算总体情况说明 4

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 6

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 5

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 7

九、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 7

十、资产负债决算情况说明 8

十一、预算绩效情况说明 9

十二、其他重要事项情况说明 10

第四部分  名词解释 11{C}

第一部分  东方市人力资源和社会保障局部门概况

一、 部门职责

1、贯彻执行党和国家以及省有关人力资源和社会保障工作的方针政策、法律法规规章，依法拟定全市人力资源和社会保障工作的规划、计划，并组织实施和监督检查。2、拟定全市人力资源市场发展规划和人力资源流动规定，建立统一规范的人力资源市场，促进人力资源合理流动、有效配置。3、负责全市行政机关公务员考核、奖惩、培训、职位管理等综合管理工作，贯彻执行国家和省有关人员调配政策和特殊人员安置政策，贯彻落实国家荣誉制度和政府奖励制度。4、贯彻落实省机关、事业单位工资收入分配政策，建立全市机关事业单位人员工资政策增长和支付保障机制，执行全市机关企事业人员福利和离退休相关政策。统筹建立全市覆盖城乡的社会保障体系。5、贯彻执行国家和省有关城乡社会保险及其补充保险政策、全国统一的社会保险关系转续办法和基础养老金全市统筹办法以及省机关企事业单位基本养老保险政策实施办法。会同有关部门拟定社会保险及其补充保险基金管理内控机制和监督制度，编制全市社会保险基金预决算草案。6、负责全市人力资源和社会保障系统人员的教育培训工作，指导全市人力资源和社会保障系统队伍建设。会同有关部门指导全市事业单位人事制度改革，拟定全市事业单位人员和机关工勤人员管理制度。会同有关部门拟定高技能人才、农村实用人才培养和激励机制，参与人才管理工作，执行国家和省专业技术人员管理和继续教育政策，完善职业资格制度，牵头推进深化职称制度改革工作。7、负责全市就业创业工作。拟定统筹城乡的就业发展规划，完善公共就业创业服务体系，拟定就业创业援助制度，统筹建立面向城乡劳动者的职业培训制度，牵头拟定高校毕业生就业政策，会同有关部门拟定高技能人才、农村实用人才培养和激励机制，保持就业创业形势稳定。8、会同有关部门拟定军队转业干部安置计划，负责部分企业军队转业干部解困和稳定工作，负责自主择业军队转业干部管理服务工作。9、负责协调全局相关行政许可和审批事项的审批工作。10、承办市政府和上级部门交办的工作，检查指导全市人力资源和社会保障工作。

二、机构设置

纳入东方市人力资源和社会保障局2018年度部门决算汇总部门2018年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

（一）东方市人力资源和社会保障局2018年度部门决算汇总部门本级

（二）东方市就业局（下属单位）

（三）东方市社会保险事业局（下属单位）

（四）东方市劳动保障监察大队（下属单位）

第二部分  东方市人力资源和社会保障局2018年度部门决算汇总部门2018年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表（见正文附件）。

二、收入决算公开表（见正文附件）。

三、支出决算公开表（见正文附件）。

四、财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表（见正文附件）。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表（见正文附件）。

九、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表（见正文附件）。

十、资产负债决算公开简表（见正文附件）。

第三部分  东方市人力资源和社会保障局部门2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明2018年度收、支总计9,714.02万元，与2017年度相比，收入、支出总计各增加4,432.40万元，增加84%。主要原因：一是2018年基本支出增加；二是2018年项目支出增加。用事业基金弥补收支差额0.26万元，较2017年度决算数增加0.19万元，主要原因是本年支出使用上年事业基金。年初结转结余299.65万元，主要是人员工资和项目经费，较2017年度决算数减少751.61万元，下降71%，主要原因是2017年职业培训配套资金等项目未完成，2018年已支付完。结余分配0.05万元，主要是银行利息转入事业基金（资金分配去向），较2017年度决算数增加0.05万元，主要原因是2017年有银行利息转入事业基金。年末结转结余406.87万元，主要是公共就业服务和职业技能鉴定机构经费、专项职业技能鉴定考务工作经费等，较2017年度决算数减少657.13万元，增下降62%，主要2018年完成情况较好。

（取自2018年度财决01表收入支出决算总表）

二、收入决算情况说明    

本年收入合计9,414.12万元，其中：财政拨款收入9,363.91万元，占99%；上级补助收入0.00万元；事业收入0.00万元；经营收入0.00万元；附属单位上缴收入0.00万元；其他收入50.21万元，占0.53%。

（取自公开财决03表收入决算表。）

三、支出决算情况说明

本年支出合计9,307.11万元，其中：基本支出1,469.81万元，占15.79%；项目支出7,837.30万元，占84.2%；上缴上级支出0.00万元；经营支出0.00万元；对附属单位补助支出0.00万元。

（取自财决04表支出决算表。）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入、支出总计9,641.35万元。与2017年度相比，财政拨款收入、支出总计各增加5519.53万元，增长133%。主要原因：一是新建办公大楼尾款未支付；二是干部档案管理信息系统建设及档案整理数字化制作开支。

财政拨款年初结转结余277.43万元，主要是公共就业服务和职业技能鉴定机构经费、专项职业技能鉴定考务工作经费经费、其他人力资源和社会保障管理事务支出经费等，较2017年度年初决算数减少775.19万元，下降74%，主要原因是项目增多。

财政拨款年末结转结余373.97万元，主要是公共就业服务和职业技能鉴定机构经费、专项职业技能鉴定考务工作经费经费、其他人力资源和社会保障管理事务支出经费等，较2017年度年末决算数减少690.03万元，下降65%，主要原因是增加项目。

（取自财决01-1表财政拨款收入支出决算总表。）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出9,204.35万元，占本年支出合计的94.75%。与2017年度相比，财政拨款支出减少7864.58万元，下降587%，主要原因是……。

（取自财决07表一般公共预算财政拨款收入支出决算表）

（二）财政拨款支出决算结构情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出9,204.35万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出7万元，占0.076%；其他社会保障和就业支出（类）支出1,030.70万元，占11.19%；住房保障（类）支出57.73万元，占0.63%；教育支出（类）支出56.92万元，占0.62%；社会保障和就业支出（类）支出7,826.17万元，占85%；医疗卫生与计划生育支出（类）支出902.84万元，占9.8%；节能环保支出（类）支出7.57万元，占0.082%；城乡社区支出（类）支出186.63万元，占2.03%；农林水支出（类）支出159.51万元，占1.73%；住房保障支出（类）支出57.73万元，占0.63%。

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）（取自财决07表一般公共预算财政拨款收入支出决算表）

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2018年度财政拨款支出年初预算为10094.64万元，支出决算为9,204.35万元，完成年初预算的91%。其中：（取自财决07表一般公共预算财政拨款收入支出决算表）

1.一般公共服务（类）

年初预算为7万元，支出决算为7万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

2.教育支出（类）

年初预算为62万元，支出决算为56.92万元，完成年初预算的92%。决算数小于预算数的主要原因：就业培训增多。

3.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）

年初预算为277.05万元，支出决算为737.42万元，完成年初预算的266%。决算数大于预算数的主要原因：人员增加及人员调资。

4. 医疗卫生与计划生育支出（类）

年初预算为1127.46万元，支出决算为902.83万元，完成年初预算的80%。决算数小于预算数的主要原因：一是城镇居民医疗保险拨入社保专户管理。

5. 节能环保支出（类）

年初预算为17万元，支出决算为7.57万元，完成年初预算的44%。决算数小于预算数的主要原因：根据实际工作需求申请经费。

6. 城乡社区支出（类）

年初预算为240.9万元，支出决算为249.65万元，完成年初预算的103%。决算数大于预算数的主要原因：支出结算使用上年结转资金。

7. 农林水支出（类）

年初预算为24万元，支出决算为1,59.5万元，完成年初预算的44%。决算数大于预算数的主要原因：根据工作需要年中做预算追加。

8. 住房保障支出（类）

年初预算为67.09万元，支出决算为57.73万元，完成年初预算的86%。决算数 小于预算数的主要原因：是“检察院、法院”提前退休人员归并管理。

（本部分支出决算数字可取自公开05表一般公共预算财政拨款支出决算表，年初预算数可取自各部门（单位）年初预算大本。）

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2018年度财政拨款基本支出1,469.50万元，其中：人员经费1,383.20万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出等、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费、助学金、奖励金、生产补贴、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。公用经费86.30万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

（取自财决08-1表一般公共预算财政拨款基本支出明细表）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

（一）2018年度政府性基金预算财政拨款收入264.64万元，主要是补助被农民征地支出，较2017年度增加264.64万元，增长100%。主要原因：2018年增加了路面彩砖铺设经费、道路硬化、车棚及土方工程项目经费、办公大楼周边绿化工程经费支出，2017年无政府性基金预算财政拨款。

（二）2018年度政府性基金预算财政拨款支出63.03万元，较2017年度增加63.03万元，增长100%。

（三）2018年度财政拨款支出年初预算为60万元，支出决算为63.03万元，完成年初预算的105%。其中：路面彩砖铺设经费支出2.71万元、道路硬化、车棚及土方工程项目经费支出2.97万元、办公大楼周边绿化工程经费支出57.34万元。

1.城乡社区支出（类）

年初预算为60万元，支出决算为60.03万元，完成年初预算的105%。决算数大于预算数的主要原因：根据实际工作具体需要年中已做追加。

（本表取自财决09表政府性基金预算财政拨款收入支出决算表）

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为60.05万元，支出决算为18.90万元，完成预算的31.47%，决算数小于预算数的主要原因：一是运行维护费有所下降；二是公务接待有所下降。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出2.34万元，占12.38%；公务用车购置费0.00万元；公务用车运行维护费支出13.72万元，占72.59%；公务接待费支出2.84万元，占15%。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费支出2.34万元。

（2）公务用车购置及运行费支出13.72万元。其中：

公务用车购置支出0万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量1辆。

公务用车运行支出13.72万元，主要用于公务车日常维护。

公务用车购置及运行费支出决算比2017年度减少8.86万元，下降182%。主要原因是公务用车资产转移。

（3）公务接待费支出2.18万元，其中：

其中：外宾接待支出0万元；其他国内公务接待支出2.83万元，主要用于工作业务开展接待支出。2018年度共接待国内来访团组数16个，来宾38人次。

公务接待费支出决算比2017年度增加0.65万元，增长29.81%。主要原因是各市县交流学习次数增多。

1.因公出国（境）费支出2.34万元。全年安排因公出国（境）团组1个，因公出国（境）1人次。开支内容包括：

因公出国（境）费支出决算比2017年度增加2.34万元，增长100%。主要原因是2018年有出国学习培训任务。

2.公务用车购置及运行费支出13.72万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，，年末公务用车保有量6辆。

公务用车运行维护费支出13.72万元，主要用于公务员用车运行维修费及保险费。

公务用车购置及运行费支出决算比2017年度减少6.75万元，下降33%。主要原因是公务用车资产转移。

3.公务接待费支出2.84万元，其中：

公务接待费支出决算比2017年度增加0.03万元，增长1.67%。主要原因是来访团组数比2017年来访团组数多。

国内接待费支出2.84万元，国内公务接待16批次，接待38人次；主要用于各市县交流学习。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

（本表取自决算报表CS05表。）

九、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出合计0万元。（取自财决10表《政府性基金预算财政拨款支出明细表》）

十、资产负债决算情况说明

2018年度末部门资产总计1,609.58万元，负债总计150.21万元，净资产总计1,459.37万元，国有资产总量1,459.37万元。

（取自财决12表《资产负债简表》）

十一、预算绩效情况说明。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，东方市人力资源和社会保障局组织对2018年度一般公共预算项目支出开展了绩效自评。自评项目3个，共涉及资金2675万元，自评覆盖率达到100%。

东方市人力资源和社会保障局共组织对“自主择业军转干部医疗保险费、城镇居民基本医疗保险   、企业军转干部生活困难补助费  ”等3个项目进行了重点绩效评价，涉及资金2675万元。从评价情况来看，1、“企业军转干部生活困难补助费” 项目是发展建设类中的经常性项目，主要用于解决24名企业军转干部生活困难补助。

2、“自主择业军转干部医疗保险费” ，每月按时的申报自主择业军转干部医疗保险费，高质量完成该项目，该项目实际支出28.324443万元，其中：用于2018年4月-12月军转干部医疗保险费支出。

3.“城镇居民基本医疗保险” 经本局与市地税局社保费征管局、农信社进行统计核对，2018年共计征收城镇居民基本医疗保险费9538590元，其中正常缴费金额9096420元，市民政局医疗救助基金补助金额442170元。基金运行安全，不存在风险。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

“企业军转干部生活困难补助费”项目自评得分为100分。我局按时发放申报企业军转干部生活困难补助费，到节日单位领导组织干部去慰问企业困难军转干部，高质量完成该项目。

“自主择业军转干部医疗保险费”项目自评得分为100分。我局每月按时的申报自主择业军转干部医疗保险费，高质量完成该项目。

“城镇居民基本医疗保险” 项目自评得分为94分。主要是问题及原因如下：

（一）征缴职能不够明确，造成部门之间推诿。至今省级部门尚未出台相关政策规定，明确由哪个部门具体负责城镇居民基本医疗保险费的征收工作，地税局社保费征管局认为征收工作应由人社部门组织，并且各市县的做法不统一，造成每年的征收工作都出现推诿现象。建议省级部门参照城镇从业人员社会保险费的征收做法，按收支两条线管理，根据省政府2011年8月29日专题会议纪要《研究我省城镇居民基本医疗保险费征缴工作有关问题》（〔2011〕131号）的规定，出台相关政策文件，明确征缴和待遇支付职能，避免部门之间的推诿现象。

（二）统计口径不一致，造成权威数据难以认定。我市的征收工作由地税局社保费征管局负责，并按照参保人的参保信息录入系统，上传省信息中心，由信息中心导入到各市县信息系统，但每年本局导出的数据均与地税局社保费征管局的数据存在差异，特别是今年的征收采用了非现金方式，市农信社、地税局社保费征管局的统计口径不一致，造成统计的参保数据与本局导出的数据及省信息中心的统计数据均不一致，本局从2018年4月份开始牵头组织市农信社、地税局社保费征管局召开协调会，对2018年参保人数和缴费金额进行统计，至今都没有形成一致的统计数据，造成申请财政补助资金和医疗救助资金工作缓慢。建议省厅制定统一的统计口径。

（三）系统维护不及时，影响参保人的待遇支付。在征收过程中，难免出现遗漏现象，但市县申请省级补录手续繁杂、补录不及时，并且新生儿参保后待遇享受至次年，但系统维护不及时，影响参保人住院后的待遇支付，造成上访现象时有发生。建议省厅完善信息系统、及时维护参保人信息、简化补漏补录程序，避免参保人因未能及时享受待遇而上访。

在公开项目绩效自评结果的同时，需公开《项目支出绩效自评表》。

十二、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况。

2018年度东方市人力资源和社会保障局机关运行经费86.3万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出），比2017年度增加25.75万元，增长42.52%。主要原因是：工作业务较多，分支项目较多。

（取自CS05表。）

（二）政府采购支出情况。

2018年度东方市人力资源和社会保障局政府采购支出总额86.42万元，其中：政府采购货物支出86.42万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（取自CS06表。）

（三）国有资产占用情况。

截至2018年度12月31日，本部门共有车辆6辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车5辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车1辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

本部门占用房屋面积XXX平方米，其中：办公用房3,834,376.52平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）1,232,214.14平方米。

（车辆、设备占用相关数字可取自2018年度部门决算报表CS05表部门决算相关信息统计表；房屋占用数字可取自2018年度部门决算报表F01表资产情况表。）

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级部门用一般公共预算财政财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、（支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列）

……